| 摘要 | 第7-8页 |
| Abstract | 第8-9页 |
| 1 引言 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 内部控制研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外内控研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内内控研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3 论文内容与研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第16-18页 |
| 1.4.1 本文的创新点 | 第16-17页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第17-18页 |
| 2 风险管理与内部控制基础理论 | 第18-25页 |
| 2.1 风险管理基础理论 | 第18-20页 |
| 2.1.1 风险管理的内涵 | 第18页 |
| 2.1.2 风险管理的要素 | 第18-19页 |
| 2.1.3 风险管理的发展 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第20-23页 |
| 2.2.1 内部控制的内涵 | 第20-21页 |
| 2.2.2 内部控制的要素 | 第21页 |
| 2.2.3 内部控制的发展 | 第21-23页 |
| 2.3 风险管理与内部控制的关系 | 第23-25页 |
| 2.3.1 在风险管理框架下建立内部控制 | 第24页 |
| 2.3.2 良好的内部控制能够确保全面风险管理有效运行 | 第24-25页 |
| 3 红都集团内部控制现状分析 | 第25-37页 |
| 3.1 红都集团公司简介 | 第25页 |
| 3.2 服装订制行业环境分析 | 第25-29页 |
| 3.2.1 服装订制宏观环境分析 | 第25-28页 |
| 3.2.2 红都集团五力模型分析 | 第28-29页 |
| 3.3 红都集团风险管理框架下内部控制的现状和问题 | 第29-37页 |
| 3.3.1 内部环境 | 第29页 |
| 3.3.2 目标设定 | 第29-30页 |
| 3.3.3 事项识别 | 第30页 |
| 3.3.4 风险评估 | 第30-34页 |
| 3.3.5 风险应对 | 第34页 |
| 3.3.6 控制活动 | 第34-35页 |
| 3.3.7 信息与沟通 | 第35页 |
| 3.3.8 内部监督 | 第35-37页 |
| 4 风险管理视角下红都集团内部控制体系建设 | 第37-41页 |
| 4.1 基于风险管理思想建设内部控制体系的必要性 | 第37页 |
| 4.1.1 内部控制体系建设是国家对于中央企业管理的要求 | 第37页 |
| 4.1.2 内部控制体系建设是获得核心竞争力的必然要求 | 第37页 |
| 4.1.3 内部控制体系建设是企业自身发展的必经之路 | 第37页 |
| 4.2 风险管理框架下建设红都集团内部控制体系 | 第37-41页 |
| 4.2.1 基于风险管理内部控制体系建设的目标 | 第37-39页 |
| 4.2.2 风险管理框架下内部控制体系建设的原则 | 第39页 |
| 4.2.3 风险管理框架下内部控制体系建设的基本要求 | 第39-41页 |
| 5 基于红都集团内部控制提出建设性建议 | 第41-48页 |
| 5.1 内部环境建设 | 第41-43页 |
| 5.1.1 健全组织架构的设计 | 第41-42页 |
| 5.1.2 完善发展战略 | 第42页 |
| 5.1.3 完善人力资源管理 | 第42页 |
| 5.1.4 加强文化建设 | 第42-43页 |
| 5.2 风险评估建设 | 第43页 |
| 5.3 控制活动建设 | 第43-47页 |
| 5.3.1 采购业务 | 第43-44页 |
| 5.3.2 销售业务 | 第44-47页 |
| 5.4 信息与沟通建设 | 第47页 |
| 5.5 监督机制建设 | 第47-48页 |
| 6 结论 | 第48-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
