| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-12页 |
| 1.1 选题的背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第8-10页 |
| 1.1.2 选题的意义 | 第10页 |
| 1.2 论文研究方法与框架结构 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第10-11页 |
| 1.2.2 论文的框架结构 | 第11-12页 |
| 第二章 内部控制的理论依据 | 第12-16页 |
| 2.1 COSO报告 | 第12-14页 |
| 2.2 企业内部控制基本规范及应用指引 | 第14-16页 |
| 2.2.1 基本规范 | 第14-15页 |
| 2.2.2 应用指引 | 第15-16页 |
| 第三章 托华地产公司的内控管理现状及问题 | 第16-26页 |
| 3.1 托华房地产开发有限公司简介 | 第16-17页 |
| 3.2 内部控制管理现状 | 第17-19页 |
| 3.3 内部控制存在的问题 | 第19-26页 |
| 3.3.1 控制环境 | 第19-21页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第21-22页 |
| 3.3.3 控制措施 | 第22-24页 |
| 3.3.4 信息沟通 | 第24页 |
| 3.3.5 内部监督 | 第24-26页 |
| 第四章 托华地产公司内部控制制度的优化 | 第26-36页 |
| 4.1 控制环境方面的优化措施 | 第26-29页 |
| 4.1.1 优化组织机构,奠定控制基础 | 第26页 |
| 4.1.2 增强员工内控意识,营造优良企业文化 | 第26-27页 |
| 4.1.3 优化人力资源管理,加强培训和开发 | 第27-29页 |
| 4.1.4 健全绩效考核体系,增强员工积极性 | 第29页 |
| 4.2 风险评估方面的优化措施 | 第29-30页 |
| 4.2.1 构建风险管控体系,提升风险管控能力 | 第29-30页 |
| 4.2.2 改进风险控制环节,促进内控制度发展 | 第30页 |
| 4.3 控制活动方面的优化措施 | 第30-34页 |
| 4.3.1 完善全面预算管理体系,发挥预算作用 | 第30-31页 |
| 4.3.2 完善财务内部控制体系,发挥财务监控作用 | 第31-34页 |
| 4.4 信息与沟通方面的优化措施 | 第34-35页 |
| 4.4.1 加强信息系统建设,实现信息共享 | 第34页 |
| 4.4.2 制定信息管理制度,保证公司有效运行 | 第34-35页 |
| 4.5 监督方面的优化措施 | 第35-36页 |
| 4.5.1 设立内审机构,加强审计监督职能 | 第35页 |
| 4.5.2 引进专业人才,保证内控执行质量 | 第35-36页 |
| 第五章 内控制度的实施及保证措施 | 第36-41页 |
| 5.1 合理设计机构 | 第36-37页 |
| 5.2 重视学习培训 | 第37-38页 |
| 5.3 深化宣传教育 | 第38页 |
| 5.4 控制信息系统风险 | 第38-39页 |
| 5.5 加强内控制度的自查评价 | 第39页 |
| 5.6 注重考核落实兑现 | 第39-41页 |
| 结论 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45页 |