X集团酒店内部控制改进研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.3 文献综述 | 第11-14页 |
| 1.4 研究思路和研究内容 | 第14-17页 |
| 第2章 内部控制相关理论研究 | 第17-22页 |
| 2.1 内部控制的相关概念界定 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第18-20页 |
| 2.3 内部控制的构成要素 | 第20-22页 |
| 第3章 X集团酒店内部控制现状的剖析与诊断 | 第22-38页 |
| 3.1 X集团酒店基本情况介绍 | 第22-23页 |
| 3.2 X集团酒店内部控制建设现状 | 第23-26页 |
| 3.2.1 内部组织机构设置。 | 第24页 |
| 3.2.2 外聘管理机构的职责 | 第24页 |
| 3.2.3 内控规范建设范围以及思路 | 第24页 |
| 3.2.4 内控体系建设工作计划 | 第24-25页 |
| 3.2.5 公司内部的管理与自我评价的展开 | 第25-26页 |
| 3.3 X集团酒店财务现状 | 第26-27页 |
| 3.4 X集团酒店内部控制五要素诊断分析 | 第27-38页 |
| 3.4.1 控制环境 | 第27-30页 |
| 3.4.2 风险评估 | 第30-32页 |
| 3.4.3 控制活动 | 第32-35页 |
| 3.4.4 信息与沟通 | 第35-36页 |
| 3.4.5 控制监督 | 第36-38页 |
| 第4章 X集团酒店内部控制改进方案 | 第38-49页 |
| 4.1 X集团酒店内部控制目标和遵循原则 | 第38-39页 |
| 4.1.1 保持内部控制制度的完善 | 第38页 |
| 4.1.2 内部控制设计遵循的原则 | 第38-39页 |
| 4.2 X集团酒店内部控制五要素诊断改进 | 第39-49页 |
| 4.2.1 控制环境的改进 | 第39-41页 |
| 4.2.2 风险评估的改进 | 第41-44页 |
| 4.2.3 控制活动的改进 | 第44-47页 |
| 4.2.4 信息与沟通的改进 | 第47页 |
| 4.2.5 控制监督的改进 | 第47-49页 |
| 第5章 研究展望与不足 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 附录：X集团酒店内部控制个人访谈纲要 | 第52-53页 |
| 在研期间发表的学术论文 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
