| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 引言 | 第8-10页 |
| 第一章 红筹上市概述 | 第10-18页 |
| 第一节 红筹上市概述 | 第10-14页 |
| 一、境外上市 | 第10页 |
| 二、境外间接上市的主要模式 | 第10-13页 |
| 三、大红筹和小红筹 | 第13-14页 |
| 第二节 民营企业寻求红筹上市的原因 | 第14-18页 |
| 一、外部原因——证券市场国际化发展 | 第14-15页 |
| 二、自身原因——寻求发展 | 第15-18页 |
| 第二章 红筹上市法律监管相关理论 | 第18-30页 |
| 第一节 红筹上市法律监管的涵义 | 第18-19页 |
| 第二节 红筹上市证券监管的必要性——市场失灵与政府干预 | 第19-22页 |
| 一、市场失灵理论与证券市场的独有特征 | 第19-21页 |
| 二、政府干预的必要性 | 第21-22页 |
| 第三节 监管的主体 | 第22-23页 |
| 第四节 监管的根本原则 | 第23-25页 |
| 一、政府监管的缺陷 | 第23-24页 |
| 二、证券监管法的法律负成本分析 | 第24页 |
| 三、政府监管的适度性原则 | 第24-25页 |
| 第五节 监管的目标 | 第25-30页 |
| 一、避免小红筹的负面效应 | 第25-28页 |
| 二、发扬小红筹的积极影响 | 第28-30页 |
| 第三章 民营企业红筹上市的法律监管的措施 | 第30-52页 |
| 第一节 小红筹法律监管的发展过程 | 第30-34页 |
| 一、监管初期 | 第30页 |
| 二、“无异议函”时期 | 第30-32页 |
| 三、后“无异议函”时期 | 第32-34页 |
| 第二节 各部委联合监管 | 第34-49页 |
| 一、全程监管 | 第35-38页 |
| 二、境外壳公司纳入监管 | 第38-40页 |
| 三、明确规范跨境换股的审批程序 | 第40-45页 |
| 四、返程投资的税收监管 | 第45-46页 |
| 五、设定一年上市期限 | 第46-48页 |
| 六、加强控制上市后融资调回 | 第48-49页 |
| 第三节 通过国际合作监管 | 第49-52页 |
| 一、通过加入国际证监会组织、签订谅解备忘录进行监管合作与协调 | 第49-50页 |
| 二、通过司法互助协定进行双边监管合作与协调 | 第50-51页 |
| 三、拟建立多边监管合作关系 | 第51-52页 |
| 第四章 尚存的问题和建议 | 第52-58页 |
| 第一节 “特殊目的公司”定义不一致 | 第52-53页 |
| 第二节 多部门核准报批程序衔接 | 第53页 |
| 第三节 特殊目的公司不享受外商投资企业待遇的范围 | 第53-54页 |
| 第四节 返程投资监管的发展方向 | 第54-55页 |
| 第五节 需进一步明确的税务问题 | 第55页 |
| 第六节 避免监管决策随意化，树立理性的监管理念 | 第55-58页 |
| 结束语 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-64页 |
| 致谢 | 第64页 |