| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 引言 | 第8-10页 |
| 第一篇 商业银行加强内部控制体系建设的必要性 | 第10-15页 |
| ·我国银行业监管当局对于内控的监管要求 | 第10-12页 |
| ·商业银行进行内部控制建设是银行自身经营发展的需要 | 第12-13页 |
| ·外资银行的入驻对中资银行的冲击 | 第13-15页 |
| ·外资银行有高度商业化的经营机制 | 第13页 |
| ·外资银行有高效严密的风险评估和内部控制机制 | 第13页 |
| ·外资银行有发达的国际化网络、先进的交易技术和手段 | 第13页 |
| ·外资银行有混业经营的优势和极强的金融创新能力 | 第13-15页 |
| 第二篇 中国银行内蒙古分行内部控制体系的现状 | 第15-22页 |
| ·我国商业银行内部控制的现状 | 第15-17页 |
| ·外部竞争激烈导致经营风险增大 | 第15页 |
| ·技术性风险错误或事故尚难以根绝 | 第15页 |
| ·内部控制制度建设难以适应业务发展的需要 | 第15-16页 |
| ·内控制度的适应性不足 | 第15-16页 |
| ·内控制度的整体性不够 | 第16页 |
| ·内控制度的权威性不强 | 第16页 |
| ·制度建设滞后 | 第16页 |
| ·部分制度不切合实际，执行流于形式或难以实施 | 第16页 |
| ·人力资源配置方式不能适应内部控制的要求 | 第16-17页 |
| ·业务处理方式变化使部分内部控制环节向客户端转移 | 第17页 |
| ·中国银行内蒙古分行内部控制体系 | 第17-22页 |
| ·中国银行内蒙古分行内部控制体系概述 | 第18-20页 |
| ·内部控制环境 | 第18-19页 |
| ·内部控制的目标及主要原则 | 第19页 |
| ·内部控制体系中的信息交流与反馈 | 第19-20页 |
| ·中国银行内蒙古分行内控体系的现状 | 第20-22页 |
| ·认识达到了新水平 | 第20页 |
| ·内控组织发展健全，制度建设迈上新台阶 | 第20页 |
| ·风险管理有了新突破 | 第20-21页 |
| ·稽核监督有了新体制 | 第21-22页 |
| 第三篇 中国银行内蒙古分行内控体系存在的问题 | 第22-27页 |
| ·我国商业银行内控效能的内因制约 | 第22-23页 |
| ·内控实施的组织结构不健全 | 第22页 |
| ·内控文化尚未建立 | 第22页 |
| ·内控制度动态化难以实现 | 第22-23页 |
| ·内控传导渠道不畅 | 第23页 |
| ·中国银行内蒙古分行内控体系存在的问题 | 第23-27页 |
| ·对内部控制重视不够，内控文化有待进一步发展 | 第23-24页 |
| ·内控观念存在偏差 | 第23-24页 |
| ·考核制度不当，管理者重发展、轻内控 | 第24页 |
| ·内控体系动态调整不到位，员工知识更新不及时 | 第24页 |
| ·内部控制制度不能严格执行与落实，往往流于形式 | 第24-25页 |
| ·内部控制稽核机构独立性较差，监督力度不强 | 第25-26页 |
| ·内控稽核的独立性和权威性不够 | 第25页 |
| ·内控稽核工作人员专业素质不能满足要求 | 第25-26页 |
| ·内部控制责任制缺失，管理混乱 | 第26-27页 |
| 第四篇 完善中国银行内蒙古分行内部控制体系的设想 | 第27-42页 |
| ·银行业内控新趋势 | 第27-30页 |
| ·关注信用等级转移概率 | 第27-28页 |
| ·新兴业务要强调在险价值 | 第28-29页 |
| ·独立的内控评价部门很必要 | 第29-30页 |
| ·电子化在内控管理中的应用 | 第30页 |
| ·借鉴现代商业银行理念完善中国银行内蒙古分行内控体系 | 第30-42页 |
| ·完善内部控制环境 | 第31-35页 |
| ·转变理念，建立科学的内控观 | 第31-32页 |
| ·培育稳健的内部控制文化 | 第32-33页 |
| ·要建立公正、合理、高效的人力资源管理体制 | 第33-34页 |
| ·建立稽核人员的问责制和全面科学的稽核绩效评价体系 | 第34-35页 |
| ·提升风险管理水平 | 第35页 |
| ·完善权力制约机制 | 第35页 |
| ·建立和完善风险评估体系 | 第35页 |
| ·开展良好的控制活动 | 第35-37页 |
| ·加强内控制度建设和落实 | 第36-37页 |
| ·加强决策和管理层人员的控制 | 第37页 |
| ·加强内控信息化建设 | 第37-38页 |
| ·进一步强化稽核监督 | 第38-42页 |
| ·用科学的发展观指导稽核工作向较高层次发展 | 第38-39页 |
| ·完善稽核服务方式 | 第39页 |
| ·健全全方位的风险“免疫系统”，实现有效防控风险的目标 | 第39-40页 |
| ·转变稽核理念，不断提高稽核人员的综合素质 | 第40页 |
| ·加强对稽核项目质量控制，不断提高稽核工作的质量和效果 | 第40-42页 |
| 结语 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
