| 前言 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| 英文摘要 | 第7-12页 |
| 1． 案例描述 | 第12-25页 |
| 中国农业银行概况 | 第12-13页 |
| 中国农业银行江州市分行 | 第13-15页 |
| 概况 | 第13-14页 |
| 资产经营状况 | 第14-15页 |
| 江州市农行的信贷业务内部控制 | 第15-20页 |
| 信贷职责分工和业务操作流程 | 第15-19页 |
| 组织结构控制 | 第19页 |
| 岗位责任控制 | 第19-20页 |
| 业务记录控制 | 第20页 |
| 内部审计 | 第20页 |
| 对信贷业务内控状况的稽核检查 | 第20-25页 |
| 江州国际集团公司贷款2000万元 | 第20-22页 |
| 14家关联企业贷款1．78亿元 | 第22-23页 |
| 南江支行新增不良贷款2100万元 | 第23-24页 |
| 江州市农行信贷内控检查结果 | 第24-25页 |
| 2． 案例分析 | 第25-45页 |
| 2．1 内部控制的含义和商业银行内部控制的意义 | 第25-28页 |
| 2．1．1 内部控制的含义 | 第25页 |
| 2．1．2 银行业的特殊性 | 第25-27页 |
| 2．1．3 商业银行内部控制的意义 | 第27-28页 |
| 2．2 商业银行内部控制的目标及原则 | 第28-29页 |
| 2．2．1 商业银行内部控制的目标 | 第28页 |
| 2．2．2 商业银行内部控制的原则 | 第28-29页 |
| 2．3 江州市农行信贷业务内部控制存在的问题 | 第29-33页 |
| 2．3．1 信贷业务内部控制不够健全完善 | 第29-31页 |
| 2．3．2 信贷业务内部控制未得到有效执行 | 第31-32页 |
| 2．3．3 员工素质不适应内部控制的需要 | 第32页 |
| 2．3．4 内部审计层次较低 | 第32-33页 |
| 2．3．5 缺乏信贷风险监测和预警系统 | 第33页 |
| 2．4 江州市农行信贷内控制度存在问题的原因分析 | 第33-35页 |
| 2．4．1 产权关系模糊和委托—代理关系带来的问题 | 第33-34页 |
| 2．4．2 银行与贷款客户间的信息不对称和社会信用现状的影响 | 第34-35页 |
| 2．4．3 江州市农行风险意识薄弱 | 第35页 |
| 2．5 提高江州市农行信贷内控水平的几点建议 | 第35-42页 |
| 2．5．1 完善江州市农行信贷内控制度 | 第36-39页 |
| 2．5．2 建立以客户为中心的管理信息系统 | 第39页 |
| 2．5．3 提高员工素质，加强队伍管理 | 第39-41页 |
| 2．5．4 加强内部审计 | 第41-42页 |
| 2．6 内部控制与外部监管的协调 | 第42-45页 |
| 2．6．1 我国金融业安全保障体系的四个层次 | 第42-43页 |
| 2．6．2 加强内部控制与外部监管的合作 | 第43-45页 |
| 附录 | 第45-53页 |
| 注释 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 致谢 | 第56页 |