| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 绪论 | 第8-15页 |
| 0.1 选题背景依据 | 第8-9页 |
| 0.2 研究目的及意义 | 第9-10页 |
| 0.3 文献综述 | 第10-13页 |
| 0.3.1 国外文献综述 | 第10-12页 |
| 0.3.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 0.4 研究方法及主要内容 | 第13-15页 |
| 第1章 财务风险及内部控制相关基础理论 | 第15-20页 |
| 1.1 财务风险特征及类别 | 第15-16页 |
| 1.1.1 财务风险的特征 | 第15-16页 |
| 1.1.2 财务风险的类别 | 第16页 |
| 1.2 内部控制的要素 | 第16-17页 |
| 1.3 财务风险和内部控制的关系 | 第17-20页 |
| 第2章 TL公司财务风险内部控制的存在的问题及原因分析 | 第20-30页 |
| 2.1 TL公司的基本状况 | 第20-22页 |
| 2.2 TL公司财务风险内部控制的现状 | 第22-23页 |
| 2.3 TL公司财务风险内部控制存在的问题 | 第23-26页 |
| 2.3.1 权力高度集中导致内部人控制严重 | 第23-24页 |
| 2.3.2 缺乏风险意识和风险管理机制 | 第24-25页 |
| 2.3.3 内部控制活动混乱导致偏离控制目标 | 第25页 |
| 2.3.4 内部审计机构的独立性缺失 | 第25-26页 |
| 2.4 TL公司财务风险内部控制问题的原因分析 | 第26-30页 |
| 2.4.1 公司内部治理结构存在问题 | 第26-27页 |
| 2.4.2 内部控制体系不完善 | 第27-28页 |
| 2.4.3 内部审计职能弱化 | 第28-29页 |
| 2.4.4 考核制度不合理 | 第29-30页 |
| 第3章 完善TL公司财务风险内部控制建设的对策 | 第30-39页 |
| 3.1 优化公司治理结构 | 第30-34页 |
| 3.1.1 优化股权结构 | 第30-31页 |
| 3.1.2 强化股东大会、董事会和监事会的职能 | 第31-32页 |
| 3.1.3 优化财权配置 | 第32-34页 |
| 3.2 完善TL公司的财务内控体系 | 第34-37页 |
| 3.2.1 完善公司的财务内控环境 | 第34-35页 |
| 3.2.2 评估财务风险,建立财务风险内部制度 | 第35-36页 |
| 3.2.3 严格财务风险内部控制程序 | 第36页 |
| 3.2.4 完善财务风险内部控制评价机制 | 第36-37页 |
| 3.3 强化内部审计机构的监督作用 | 第37页 |
| 3.3.1 明确公司内部审计机构的定位 | 第37页 |
| 3.3.2 保证内部审计机构的独立性 | 第37页 |
| 3.3.3 扩大审计范围 | 第37页 |
| 3.4 完善内部控制考核和激励制度 | 第37-39页 |
| 3.4.1 完善科学合理的内部控制考核和激励制度 | 第37-38页 |
| 3.4.2 完善考核的指标 | 第38页 |
| 3.4.3 员工参与内部控制活动 | 第38-39页 |
| 结束语 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |