XF公司内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-14页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制相关理论 | 第15-22页 |
| 2.1 企业内部控制理论 | 第15-18页 |
| 2.1.1 内部环境 | 第15-16页 |
| 2.1.2 风险评估 | 第16页 |
| 2.1.3 控制活动 | 第16-18页 |
| 2.1.4 信息与沟通 | 第18页 |
| 2.1.5 内部监督 | 第18页 |
| 2.2 业务流程再造理论 | 第18-20页 |
| 2.2.1 业务流程再造的内涵 | 第18页 |
| 2.2.2 业务再造流程产生的背景 | 第18-19页 |
| 2.2.3 业务流程再造基本原则 | 第19页 |
| 2.2.4 业务流程再造主要流程 | 第19-20页 |
| 2.3 构建内部控制体系的原则 | 第20-22页 |
| 2.3.1 全面性原则 | 第20页 |
| 2.3.2 重要性原则 | 第20页 |
| 2.3.3 制衡性原则 | 第20页 |
| 2.3.4 适应性原则 | 第20页 |
| 2.3.5 成本效益原则 | 第20-22页 |
| 第3章 XF公司内部控制现状分析 | 第22-28页 |
| 3.1 XF公司概况 | 第22-23页 |
| 3.1.1 XF公司基本概况 | 第22页 |
| 3.1.2 XF公司组织结构 | 第22-23页 |
| 3.2 XF公司内部控制现状 | 第23-26页 |
| 3.2.1 XF公司整体层面内部控制现状 | 第23-24页 |
| 3.2.2 XF公司业务层面内部控制现状 | 第24-26页 |
| 3.3 XF公司内部控制存在的问题 | 第26-28页 |
| 3.3.1 XF公司整体层面内部控制存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.3.2 XF公司业务层面内部控制存在的问题 | 第27-28页 |
| 第4章 XF公司内部控制体系的优化 | 第28-33页 |
| 4.1 优化公司层面内部控制体系 | 第28-31页 |
| 4.1.1 优化内部控制环境 | 第28-29页 |
| 4.1.2 建立风险评估体系 | 第29-30页 |
| 4.1.3 设计有效的控制活动 | 第30页 |
| 4.1.4 建立畅通的信息与沟通机制 | 第30-31页 |
| 4.1.5 搭建合理的监督机制 | 第31页 |
| 4.2 优化业务层面内部控制体系 | 第31-33页 |
| 4.2.1 优化采购业务内部控制 | 第31页 |
| 4.2.2 优化销售业务内部控制 | 第31页 |
| 4.2.3 优化生产与存货循环内部控制 | 第31-33页 |
| 第5章 结论与启示 | 第33-34页 |
| 5.1 研究结论 | 第33页 |
| 5.2 研究启示 | 第33-34页 |
| 参考文献 | 第34-36页 |
| 后记 | 第36页 |
