| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 引言 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究文献综述 | 第9-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状综述 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状综述 | 第10-12页 |
| 1.3 研究思路及方法 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 第二章 商业银行风险管理及内部控制相关理论基础 | 第14-24页 |
| 2.1 商业银行的风险 | 第14-15页 |
| 2.1.1 商业银行风险的涵义 | 第14页 |
| 2.1.2 商业银行风险种类 | 第14-15页 |
| 2.2 商业银行风险管理理论 | 第15-17页 |
| 2.2.1 风险管理理论的发展 | 第15-16页 |
| 2.2.2 商业银行风险管理涵义 | 第16-17页 |
| 2.2.3 商业银行风险管理的特点 | 第17页 |
| 2.3 商业银行内部控制理论 | 第17-21页 |
| 2.3.1 内部控制理论的发展 | 第17-19页 |
| 2.3.2 商业银行内部控制涵义 | 第19-21页 |
| 2.3.3 商业银行内部控制的基本框架 | 第21页 |
| 2.4 商业银行风险管理与内部控制的关系 | 第21-24页 |
| 2.4.1 商业银行风险管理与内部控制的联系 | 第21-23页 |
| 2.4.2 商业银行风险管理与内部控制的差异 | 第23页 |
| 2.4.3 商业银行风险管理与内部控制的融合 | 第23-24页 |
| 第三章 我国商业银行内部控制的现状及问题分析 | 第24-33页 |
| 3.1 我国商业银行内部控制的发展现况 | 第24-27页 |
| 3.1.1 我国商业银行内部控制的发展历程 | 第24-26页 |
| 3.1.2 我国商业银行内部控制发展特征 | 第26页 |
| 3.1.3 对商业银行内部控制现状的调研案例 | 第26-27页 |
| 3.2 我国商业银行内部控制存在的问题分析 | 第27-33页 |
| 3.2.1 控制环境方面 | 第27-28页 |
| 3.2.2 风险评估方面 | 第28-29页 |
| 3.2.3 控制活动方面 | 第29-30页 |
| 3.2.4 信息和沟通方面 | 第30-31页 |
| 3.2.5 监控方面 | 第31-33页 |
| 第四章 基于风险管理的我国商业银行内部控制的构建 | 第33-47页 |
| 4.1 构建基于风险管理的我国商业银行内部控制的必要性 | 第33-35页 |
| 4.1.1 风险导向型内部控制体系的涵义 | 第33-34页 |
| 4.1.2 我国商业银行内部控制借鉴风险管理框架的考虑 | 第34-35页 |
| 4.2 基于风险管理的商业银行内控体系的构建思路 | 第35-37页 |
| 4.2.1 从风险管理视角确定企业内部控制关键点 | 第35页 |
| 4.2.2 基于ERM框架建立内部控制体系 | 第35-36页 |
| 4.2.3 引入评价及监督机制以持续改进 | 第36-37页 |
| 4.3 构建基于风险管理的我国商业银行内控体系 | 第37-44页 |
| 4.3.1 建立具有风险意识的内部环境 | 第37-39页 |
| 4.3.2 完善全面风险管理流程 | 第39-41页 |
| 4.3.3 控制活动精细化 | 第41-42页 |
| 4.3.4 强化高效安全的信息沟通渠道建设 | 第42页 |
| 4.3.5 健全内控监督与评价 | 第42-44页 |
| 4.4 商业银行内部控制在各层级构建的重点整合 | 第44-47页 |
| 4.4.1 总行层级 | 第44页 |
| 4.4.2 分行层级 | 第44-46页 |
| 4.4.3 基层行层级 | 第46-47页 |
| 第五章 案例分析——A分行反洗钱的操作风险案例 | 第47-53页 |
| 5.1 A银行概况 | 第47页 |
| 5.2 案例背景及分析 | 第47-49页 |
| 5.3 案例小结 | 第49-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 攻读学位期间取得的研究成果 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58页 |