基于套期保值的采购风险管理研究--以A公司为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 引言 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 研究思路及内容 | 第12-13页 |
| 1.3 研究方法 | 第13-16页 |
| 2 文献综述 | 第16-22页 |
| 2.1 关于采购风险管理的研究 | 第16-17页 |
| 2.2 关于套期保值理论的研究 | 第17-18页 |
| 2.3 关于最优套期保值比率的研究 | 第18-19页 |
| 2.4 关于应用方面的研究 | 第19-22页 |
| 3 A公司原材料铜的套期保值研究 | 第22-56页 |
| 3.1 A公司背景分析 | 第22-32页 |
| 3.1.1 A公司基本情况介绍 | 第22-23页 |
| 3.1.2 A公司采购情况分析 | 第23-27页 |
| 3.1.3 A公司原材料铜套期保值概述 | 第27-32页 |
| 3.2 A公司铜套期保值的必要性与可行性分析 | 第32-42页 |
| 3.2.1 必要性分析 | 第32-38页 |
| 3.2.2 可行性分析 | 第38-42页 |
| 3.3 A公司原材料铜最优套期保值比率的计算 | 第42-54页 |
| 3.3.1 数据的收集和整理 | 第42-43页 |
| 3.3.2 OLS模型 | 第43-44页 |
| 3.3.3 ECM模型 | 第44-47页 |
| 3.3.4 ECM-BGARCH模型 | 第47-51页 |
| 3.3.5 套期保值的绩效评估 | 第51-54页 |
| 3.4 本章小结 | 第54-56页 |
| 4 A公司套期保值的效益与风险分析 | 第56-64页 |
| 4.1 效益分析 | 第56-58页 |
| 4.1.1 规避价格波动风险 | 第56页 |
| 4.1.2 提高资金利用率 | 第56-57页 |
| 4.1.3 降低采购成本 | 第57-58页 |
| 4.1.4 合理的安排生产 | 第58页 |
| 4.2 风险分析 | 第58-60页 |
| 4.2.1 人为风险 | 第58-59页 |
| 4.2.2 资金风险 | 第59页 |
| 4.2.3 基差风险 | 第59-60页 |
| 4.3 A公司套期保值的建议 | 第60-64页 |
| 4.3.1 明确套期保值目标 | 第60页 |
| 4.3.2 培养套期保值的专业人才 | 第60-61页 |
| 4.3.3 加强的风险管控 | 第61页 |
| 4.3.4 合理的套期保值评价体系 | 第61-64页 |
| 5 结论 | 第64-66页 |
| 5.1 结论 | 第64-65页 |
| 5.2 展望 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-70页 |
| 附表1 | 第70-76页 |
| 致谢 | 第76页 |
