| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 前言 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 商业银行价值影响因素相关研究 | 第10页 |
| 1.2.2 EVA 在商业银行中的应用 | 第10-12页 |
| 1.2.3 EVA 在商业银行驱动因素中的应用 | 第12-13页 |
| 1.2.4 文献综述总结 | 第13页 |
| 1.3 研究目标与方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.3 拟解决的关键问题 | 第14页 |
| 1.4 研究思路和内容框架 | 第14-16页 |
| 第2章 EVA 评价应用于商业银行价值评价的理论分析 | 第16-25页 |
| 2.1 EVA 理论概述 | 第16-19页 |
| 2.1.1 EVA 的内涵 | 第16-17页 |
| 2.1.2 EVA 的计算与会计调整 | 第17-19页 |
| 2.2 将 EVA 应用于商业银行价值评价的优势 | 第19-22页 |
| 2.2.1 上市商业银行价值评价传统方法及其局限性 | 第19-21页 |
| 2.2.2 EVA 应用于商业银行价值评价的优势分析 | 第21-22页 |
| 2.3 基于 EVA 的商业银行价值驱动因素分解 | 第22-25页 |
| 2.3.1 价值驱动因素基本概念 | 第22页 |
| 2.3.2 基于 EVA 的商业银行价值驱动因素分解 | 第22-25页 |
| 第3章 我国上市商业银行 EVA 的测算与分析 | 第25-37页 |
| 3.1 样本的选取 | 第25-26页 |
| 3.2 EVA 测算公式的修正 | 第26-30页 |
| 3.2.1 税后净营业利润（NOPAT）的确定 | 第26-27页 |
| 3.2.2 调整后资本总额（TC）的确定 | 第27页 |
| 3.2.3 加权平均资本成本率（WACC）的确定 | 第27-30页 |
| 3.3 我国上市商业银行 EVA 值的测算及分析 | 第30-37页 |
| 3.3.1 样本的计算结果 | 第30-31页 |
| 3.3.2 计算结果统计及分析 | 第31-37页 |
| 第4章 我国上市商业银行价值驱动因素的实证分析 | 第37-47页 |
| 4.1 因变量的选取 | 第37页 |
| 4.2 自变量的选取及研究假设 | 第37-40页 |
| 4.2.1 资产规模 | 第37页 |
| 4.2.2 资产质量 | 第37-38页 |
| 4.2.3 盈利能力 | 第38页 |
| 4.2.4 业务创新能力 | 第38页 |
| 4.2.5 成本费用管理能力 | 第38页 |
| 4.2.6 风险管理能力 | 第38-39页 |
| 4.2.7 公司治理机制 | 第39-40页 |
| 4.3 模型构建及分析 | 第40-47页 |
| 4.3.1 描述性统计 | 第40-41页 |
| 4.3.2 变量的相关性分析 | 第41-42页 |
| 4.3.3 多元线性回归分析 | 第42-47页 |
| 第5章 提高我国上市商业银行价值的建议和对策 | 第47-51页 |
| 5.1 推广 EVA 价值管理理念，寻求价值最大化 | 第47页 |
| 5.2 加强资本成本约束，实现资本结构最优化 | 第47-48页 |
| 5.3 完善资产结构，提高资产质量 | 第48页 |
| 5.4 维持传统信贷业务，加强业务创新 | 第48-49页 |
| 5.5 加强成本控制，提高营运能力 | 第49页 |
| 5.6 加强风险防控，提高资本充足率 | 第49-50页 |
| 5.7 规范商业银行的公司治理机制 | 第50-51页 |
| 第6章 结论 | 第51-53页 |
| 6.1 本文的结论 | 第51页 |
| 6.2 本文的不足 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 附录 | 第56-62页 |
| 攻读硕士学位期间取得的学术成果 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63页 |
