并购贷款与银行授信：基于现金流量视角
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 1 序言 | 第10-20页 |
| ·选题背景和意义 | 第10-12页 |
| ·选题背景 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-18页 |
| ·企业并购的动因和绩效 | 第12-14页 |
| ·银行在企业并购中的作用 | 第14-16页 |
| ·现金流量与企业财务评价 | 第16-18页 |
| ·问题提出和研究重点 | 第18-20页 |
| ·问题提出 | 第18-19页 |
| ·研究重点 | 第19-20页 |
| 2 并购贷款融资与战略并购的理论基础 | 第20-31页 |
| ·并购贷款的概念和特征 | 第20-23页 |
| ·企业并购的定义和主要方式 | 第20-21页 |
| ·银行贷款的一般分类 | 第21-22页 |
| ·并购贷款的概念及其特征 | 第22-23页 |
| ·银行贷款与我国并购融资环境分析 | 第23-26页 |
| ·银行贷款在我国企业外部融资中的作用 | 第24页 |
| ·银行贷款是我国企业并购外部融资主要途径 | 第24-26页 |
| ·并购贷款与战略并购的关系 | 第26-31页 |
| ·并购贷款授信对象的确定 | 第26-27页 |
| ·战略并购和财务并购的区别 | 第27-28页 |
| ·战略并购的协同效应理论 | 第28-31页 |
| 3 公司贷款授信与并购贷款授信 | 第31-44页 |
| ·公司贷款信用分析的内容和方法 | 第31-36页 |
| ·授信的概念和原则 | 第31-32页 |
| ·公司贷款信用分析 | 第32-36页 |
| ·公司贷款的授信限额管理 | 第36-39页 |
| ·统一授信体制下的风险限额管理 | 第37页 |
| ·风险限额管理的方法 | 第37-39页 |
| ·公司贷款授信和并购贷款授信的差异 | 第39-44页 |
| ·信用分析中定性分析的侧重点 | 第39-40页 |
| ·信用评估中对现金流量分析的要求 | 第40-42页 |
| ·实际授信额度的确定依据 | 第42-44页 |
| 4 并购贷款的信用分析核心——协同效应 | 第44-56页 |
| ·协同效应与并购贷款的定性分析 | 第44-47页 |
| ·协同效应是实施并购的前提条件 | 第44-45页 |
| ·协同效应是衡量并购绩效的重要尺度 | 第45-46页 |
| ·协同效应是目标企业的选择基础 | 第46-47页 |
| ·折现现金流量与企业的价值评估 | 第47-53页 |
| ·并购中常用价值评估模型及比较 | 第47-49页 |
| ·自由现金流量的内容及其推算 | 第49-50页 |
| ·基于折现企业自由现金流量的价值评估 | 第50-53页 |
| ·战略并购的协同效应量化过程 | 第53-56页 |
| ·历史数据基础上的实证模型 | 第53-54页 |
| ·现金流量基础上的内部计算模型 | 第54-56页 |
| 5 并购贷款的授信限额及真实偿债能力 | 第56-64页 |
| ·并购项目的真实资金需求分析 | 第56-60页 |
| ·并购交易的资金构成 | 第56-58页 |
| ·与并购交易相关的其他资金需求 | 第58-59页 |
| ·并购的绩效与并购第二前提条件判断 | 第59-60页 |
| ·并购贷款的授信限额及真实资金需求总量 | 第60-61页 |
| ·并购交易资金的总量确定的授信限额 | 第60-61页 |
| ·并购项目的真实资金需求总量 | 第61页 |
| ·并购项目的真实偿债能力分析 | 第61-64页 |
| ·目标企业在贷款期内的折现自由现金流价值 | 第62页 |
| ·目标企业在贷款期内对自由现金流价值的分配 | 第62-63页 |
| ·目标企业的偿债能力和授信约束条件 | 第63-64页 |
| 6 结论和启示 | 第64-67页 |
| ·结论 | 第64-65页 |
| ·启示 | 第65页 |
| ·本文的不足之处 | 第65-67页 |
| 参考文献 | 第67-71页 |
| 后记 | 第71-72页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第72-73页 |
