| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-20页 |
| ·研究背景及研究意义 | 第11-12页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12页 |
| ·国内外研究现状 | 第12-18页 |
| ·关于资本结构的研究 | 第12-15页 |
| ·关于现金流管理的研究 | 第15-16页 |
| ·基于现金流的现代资本结构的研究 | 第16-17页 |
| ·研究评述 | 第17-18页 |
| ·研究内容框架与方法 | 第18-19页 |
| ·研究内容框架 | 第18页 |
| ·研究方法 | 第18-19页 |
| ·拟创新点 | 第19-20页 |
| 第二章 理论基础与研究界定 | 第20-25页 |
| ·理论基础 | 第20-22页 |
| ·资本结构主体理论 | 第20页 |
| ·现金流管理理论 | 第20-21页 |
| ·财务风险理论 | 第21-22页 |
| ·基于现金流的现代资本结构理论 | 第22页 |
| ·研究界定 | 第22-25页 |
| ·利润与现金流及其关系 | 第22-23页 |
| ·现金流与资本结构及其关系 | 第23-24页 |
| ·资本结构与融资结构及其关系 | 第24-25页 |
| 第三章 TE公司资本结构现状及问题 | 第25-31页 |
| ·TE公司基本情况 | 第25-27页 |
| ·TE公司资产结构及其财务影响 | 第25-26页 |
| ·TE公司经营收入与利润及其财务影响 | 第26页 |
| ·TE公司税收负担及其财务影响 | 第26页 |
| ·TE公司贷款及其财务影响 | 第26-27页 |
| ·TE公司资本结构现状 | 第27页 |
| ·TE公司资本结构存在的主要问题 | 第27-31页 |
| ·资产负债率过高制约公司的再融资 | 第28页 |
| ·债务结构不合理影响公司的现金流周转 | 第28-29页 |
| ·原始自有资本不足减少了公司的现金流量积累 | 第29-30页 |
| ·股权结构单一导致较大的财务风险 | 第30-31页 |
| 第四章 TE公司现金流的困境及成因 | 第31-41页 |
| ·TE公司现金流量结构及相关比率分析 | 第31-35页 |
| ·TE公司现金流量的结构分析 | 第31-33页 |
| ·现金流量的相关比率分析 | 第33-35页 |
| ·盈利增长下现金支付能力不足的困境分析 | 第35-37页 |
| ·盈利增长与现金流增长的分离 | 第35-36页 |
| ·利润分配要求权下的现金流不足 | 第36页 |
| ·自由现金流短缺 | 第36-37页 |
| ·现金流困境的成因分析 | 第37-41页 |
| ·现金流管理策略与企业生命周期分离 | 第38-39页 |
| ·经营活动特征的内在制约 | 第39页 |
| ·固定资产折旧额减少的消极影响 | 第39页 |
| ·资本结构失衡的决定性作用 | 第39-41页 |
| 第五章 TE公司现金流的影响因素及未来现金流预测 | 第41-52页 |
| ·TE公司现金流的影响因素分析 | 第41-44页 |
| ·现金流的直接影响因素 | 第41-42页 |
| ·现金流的间接影响因素 | 第42-44页 |
| ·现金流预测的指导思想和方法 | 第44-47页 |
| ·现金流预测的指导思想 | 第44-45页 |
| ·现金流预测的基本方法 | 第45-47页 |
| ·TE公司未来现金流预测 | 第47-52页 |
| ·运用趋势预测分析法预测TE公司未来现金流 | 第47-50页 |
| ·TE公司未来现金流预测调整 | 第50-51页 |
| ·TE公司未来资金需求预测 | 第51-52页 |
| 第六章 TE公司资本结构优化方案 | 第52-63页 |
| ·TE公司资本结构优化的基本原则 | 第52-53页 |
| ·发展原则 | 第52页 |
| ·效益原则 | 第52-53页 |
| ·风险控制原则 | 第53页 |
| ·弹性原则 | 第53页 |
| ·解决TE公司现金流困境及其资本结构优化的基本思路 | 第53-54页 |
| ·总体思路 | 第53-54页 |
| ·具体思路 | 第54页 |
| ·TE公司资本结构的最优结构与路径 | 第54-63页 |
| ·TE公司的理论最优资本结构 | 第54-56页 |
| ·TE公司的资本结构优化路径 | 第56-63页 |
| 结论与展望 | 第63-65页 |
| 主要研究结论 | 第63页 |
| 研究局限性 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 致谢 | 第68-70页 |
| 附录A (攻读硕士学位期间研究成果) | 第70页 |