| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第9-14页 |
| 一、证券公司实施非现场审计分析系统的外部环境 | 第9-11页 |
| 二、证券公司实施非现场审计分析系统的内在需求 | 第11-14页 |
| 第二节 研究思路及基本框架 | 第14-16页 |
| 一、研究目标 | 第14-15页 |
| 二、研究内容和论文框架 | 第15-16页 |
| 第二章 非现场审计理论研究与国内外非现场审计系统发展概况 | 第16-25页 |
| 第一节 非现场审计理论研究 | 第16-21页 |
| 一、审计方法论 | 第16-18页 |
| 二、数据审计分析方法研究 | 第18-21页 |
| 第二节 国内外非现场审计分析系统发展概况 | 第21-25页 |
| 一、国外常见的审计软件 | 第21-22页 |
| 二、国内常见的审计软件 | 第22页 |
| 三、国内金融业非现场审计系统研究和应用情况 | 第22-25页 |
| 第三章 证券公司非现场审计分析系统的构建 | 第25-51页 |
| 第一节 非现场稽核分析系统业务架构设计 | 第25-29页 |
| 一、证券公司业务主要审计内容及特点介绍 | 第25-26页 |
| 二、非现场稽核分析系统业务架构 | 第26-29页 |
| (―) 常规审计 | 第27-28页 |
| (二) 专项审计 | 第28-29页 |
| 第二节 非现场稽核分析系统技术架构设计 | 第29-30页 |
| 第三节 稽核分析模型的构建 | 第30-45页 |
| 一、构建稽核分析模型需要解决的关键问题 | 第30页 |
| 二、审计中间表设计介绍 | 第30-32页 |
| 三、稽核分析模型构建介绍 | 第32-45页 |
| 第四节 结果展现设计 | 第45-48页 |
| 一、固化常用稽核分析模型,控制审计风险 | 第45-47页 |
| 二、使用动态的Web树形菜单 | 第47-48页 |
| 第五节 非现场稽核分析系统在审计流程中的应用及效果 | 第48-51页 |
| 一、非现场稽核分析系统在审计流程中的应用 | 第48-49页 |
| 二、非现场稽核分析系统的应用效果 | 第49-51页 |
| 第四章 研究结论 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53页 |