国机汽车公司营运资金风险防范研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第13-17页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第13-14页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第14-15页 |
| 1.2.1 国外研究动态 | 第14-15页 |
| 1.2.2 国内研究动态 | 第15页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 2 营运资金管理与风险控制相关理论 | 第17-21页 |
| 2.1 营运资金管理理论 | 第17-18页 |
| 2.1.1 要素理论 | 第17-18页 |
| 2.1.2 渠道理论 | 第18页 |
| 2.3 营运资金风险管理理论 | 第18-21页 |
| 2.3.1 风险识别 | 第18-20页 |
| 2.3.2 风险应对 | 第20-21页 |
| 3 国机汽车公司营运资金管理现状及问题分析 | 第21-35页 |
| 3.1 国机汽车公司概况与行业情况 | 第21-24页 |
| 3.1.1 行业背景的PEST分析 | 第21-22页 |
| 3.1.2 国机公司的SWOT分析 | 第22-24页 |
| 3.2 国机公司营运资金管理总体状况 | 第24-33页 |
| 3.2.1 公司财务与营运资金基本现状 | 第24-27页 |
| 3.2.2 要素式框架分析 | 第27-32页 |
| 3.2.3 渠道式框架分析 | 第32-33页 |
| 3.3 营运资金管理存在的问题 | 第33-35页 |
| 3.3.1 投资策略保守而融资策略激进 | 第33-34页 |
| 3.3.2 营运资金的渠道管理不全面 | 第34-35页 |
| 4 国机公司营运资金风险识别与分析 | 第35-47页 |
| 4.1 营运资金风险的逐项识别 | 第35-43页 |
| 4.1.1 应收账款部分 | 第35-37页 |
| 4.1.2 存货部分 | 第37-39页 |
| 4.1.3 现金部分 | 第39-40页 |
| 4.1.4 负债部分 | 第40-42页 |
| 4.1.5 风险识别小结 | 第42-43页 |
| 4.2 对营运资金主要风险的分析 | 第43-47页 |
| 4.2.1 主要风险的后果分析 | 第43-44页 |
| 4.2.2 营运资金风险的矩阵分析 | 第44页 |
| 4.2.3 原因分析 | 第44-47页 |
| 5 营运资金风险管理的对策与建议 | 第47-50页 |
| 5.1 利用长期负债优化负债融资结构 | 第47页 |
| 5.2 建立健全现金管理体系 | 第47页 |
| 5.3 调整所有者权益比例确保投资者利益 | 第47-48页 |
| 5.4 引入零库存策略并完善销售信贷模式 | 第48-50页 |
| 6 结论与展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53页 |
