| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第8-17页 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3 研究方法与技术路线图 | 第14-15页 |
| 1.4 创新及不足 | 第15-17页 |
| 第2章 研究基础 | 第17-30页 |
| 2.1 内部控制概念 | 第17页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的分类 | 第17页 |
| 2.2 内部控制目标与基本要素 | 第17-19页 |
| 2.2.1 内部控制目标 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制的基本要素 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制对企业的作用 | 第19-20页 |
| 2.4 物流企业的相关概念和特征 | 第20-26页 |
| 2.4.1 物流的相关概念 | 第20页 |
| 2.4.2 物流业在当代的发展 | 第20-21页 |
| 2.4.3 我国物流业现状及发展思路 | 第21-26页 |
| 2.5 物流企业内部控制的现状及加强内部控制的必要性 | 第26-30页 |
| 2.5.1 我国物流企业内部控制现状 | 第26-28页 |
| 2.5.2 我国物流企业建立内部控制的必要性分析 | 第28-30页 |
| 第3章 S 物流公司内部控制管理现状及问题分析 | 第30-40页 |
| 3.1 S 物流公司基本情况 | 第30-32页 |
| 3.1.1 S 物流公司总体情况简介 | 第30页 |
| 3.1.2 S 物流公司组织框架 | 第30-31页 |
| 3.1.3 S 物流公司基本业务环节 | 第31-32页 |
| 3.2 S 物流公司内部控制管理现状及问题 | 第32-38页 |
| 3.2.1 客户委托环节的内部控制管理现状 | 第32-33页 |
| 3.2.2 业务受理环节的内部控制管理现状 | 第33-34页 |
| 3.2.3 现场装货环节的内部控制管理现状 | 第34-35页 |
| 3.2.4 运行监控环节的内部控制管理现状 | 第35-36页 |
| 3.2.5 卸货交付环节的内部控制管理现状 | 第36-37页 |
| 3.2.6 回单管理及成本运费付款的内部控制管理现状 | 第37页 |
| 3.2.7 财务收款环节的内部控制管理现状 | 第37-38页 |
| 3.3 S 物流公司内部控制存在问题的影响因素分析 | 第38-40页 |
| 第4章 S 物流公司内部控制优化方案-基于业务流程图控制的分析 | 第40-52页 |
| 4.1 客户委托环节的业务流程图控制分析 | 第40-41页 |
| 4.1.1 客户委托环节控制目标 | 第40页 |
| 4.1.2 客户委托环节控制流程图设计 | 第40-41页 |
| 4.2 业务受理环节的业务流程图控制分析 | 第41-42页 |
| 4.2.1 业务受理环节控制目标 | 第41页 |
| 4.2.2 业务受理环节控制流程图设计 | 第41-42页 |
| 4.3 现场装货环节的业务流程图控制分析 | 第42-44页 |
| 4.3.1 现场装货环节控制目标 | 第42-43页 |
| 4.3.2 现场装货环节控制流程图设计 | 第43-44页 |
| 4.4 运行监控环节的业务流程图控制分析 | 第44-46页 |
| 4.4.1 运行监控环节控制目标 | 第44页 |
| 4.4.2 运行监控环节控制流程图设计 | 第44-46页 |
| 4.5 卸货交付环节的业务流程图控制分析 | 第46-47页 |
| 4.5.1 卸货交付环节的控制目标 | 第46页 |
| 4.5.2 卸货交付环节控制流程图设计 | 第46-47页 |
| 4.6 回单管理及成本运费付款环节的业务流程图控制分析 | 第47-49页 |
| 4.6.1 回单管理及成本运费付款环节控制目标 | 第47页 |
| 4.6.2 回单管理及成本运费付款环节控制流程图设计 | 第47-49页 |
| 4.7 财务收款环节的业务流程图控制分析 | 第49-50页 |
| 4.7.1 财务收款环节的控制目标 | 第49页 |
| 4.7.2 财务收款环节控制流程图设计 | 第49-50页 |
| 4.8 S 物流公司总流程图及关键点控制 | 第50-52页 |
| 4.8.1 S 物流公司总流程图的内部控制目标 | 第50页 |
| 4.8.2 S 物流公司关键控制点 | 第50页 |
| 4.8.3 S 物流公司总流程与关键控制点设计 | 第50-52页 |
| 第5章 内部控制优化方案实施保障措施 | 第52-54页 |
| 5.1 完善企业治理结构 | 第52页 |
| 5.2 健全内部审计监督制度 | 第52-53页 |
| 5.3 建立内部控制激励机制 | 第53-54页 |
| 第6章 结论与展望 | 第54-55页 |
| 6.1 结论 | 第54页 |
| 6.2 进一步工作的方向 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-57页 |
