| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外商业银行内部控制研究 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内商业银行内部控制研究 | 第14-15页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第15-16页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 技术路线图 | 第17页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4 创新点 | 第18-19页 |
| 2 商业银行内部控制基本理论 | 第19-25页 |
| 2.1 内部控制含义与基本要素 | 第19-20页 |
| 2.1.1 基本含义 | 第19页 |
| 2.1.2 基本要素 | 第19-20页 |
| 2.2 商业银行内部控制基本框架 | 第20-24页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制涵义和目标 | 第20页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制原则 | 第20页 |
| 2.2.3 商业银行内部控制要素组成 | 第20-23页 |
| 2.2.4 商业银行内部控制基本理论 | 第23-24页 |
| 2.3 本章小结 | 第24-25页 |
| 3 HZ商业银行内部控制现状分析 | 第25-33页 |
| 3.1 HZ商业银行基本概况 | 第25-27页 |
| 3.2 HZ商业银行内部控制分析 | 第27-32页 |
| 3.2.1 内部环境分析 | 第27-29页 |
| 3.2.2 HZ商业银行风险评估分析 | 第29-30页 |
| 3.2.3 HZ商业银行控制活动分析 | 第30页 |
| 3.2.4 HZ商业银行内部信息与沟通分析 | 第30-31页 |
| 3.2.5 HZ商业银行内部监督及评价体系分析 | 第31-32页 |
| 3.3 本章小结 | 第32-33页 |
| 4 HZ商业银行内部控制存在的问题及原因 | 第33-45页 |
| 4.1 HZ商业银行内部控制存在的问题 | 第33-41页 |
| 4.1.1 内部控制意识缺失,内部控制环境不完善 | 第33-35页 |
| 4.1.2 风险分析和预测方法落后单一,风险管理系统不完善 | 第35-36页 |
| 4.1.3 内控控制活动效果不理想,难以达到预期目标 | 第36-37页 |
| 4.1.4 内部控制信息沟通机制不健全,增加经营风险 | 第37-39页 |
| 4.1.5 商业银行内部审计机制不健全,审计人才匮乏 | 第39-40页 |
| 4.1.6 内控控制评价机制随意性强,评价作用不明显 | 第40-41页 |
| 4.2 HZ商业银行内部控制存在问题的原因分析 | 第41-44页 |
| 4.2.1 内部控制问题形成的外部原因分析 | 第41-42页 |
| 4.2.2 内部控制问题形成的内部原因分析 | 第42-44页 |
| 4.3 本章小结 | 第44-45页 |
| 5 完善HZ商业银行内部控制的措施 | 第45-51页 |
| 5.1 完善内部控制环境,提高内部控制意识 | 第45-47页 |
| 5.1.1 完善公司治理结构 | 第45-46页 |
| 5.1.2 建立良好的信息披露制度 | 第46-47页 |
| 5.2 丰富风险评估方法,完善风险评估体系 | 第47-48页 |
| 5.2.1 全面识别和评估风险 | 第47页 |
| 5.2.2 全面实施巴塞尔资本协议Ⅲ | 第47-48页 |
| 5.3 建立畅通的内控信息沟通系统,提高信息传递效率 | 第48-49页 |
| 5.4 建立完善的内部控制监督体系 | 第49-50页 |
| 5.4.1 完善内部审计机制,促进内部控制实施 | 第49-50页 |
| 5.4.2 强化评价机制,实现内部控制的完善性 | 第50页 |
| 5.5 本章小结 | 第50-51页 |
| 6 研究结论与展望 | 第51-53页 |
| 6.1 研究结论 | 第51页 |
| 6.2 研究不足与展望 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56页 |
