A公司固定资产内部控制的问题与对策
中文摘要 | 第3-4页 |
ABSTRACT | 第4-5页 |
第一章 绪论 | 第8-11页 |
1.1 A 公司简介 | 第8页 |
1.2 A 公司组织机构及相关职责 | 第8页 |
1.3 行业的背景与发展的战略 | 第8-9页 |
1.4 A 公司固定资产内部控制的地位和作用 | 第9-11页 |
第二章 企业内部控制相关理论 | 第11-16页 |
2.1 内部控制的研究及应用研究 | 第11-12页 |
2.2 内部控制的要素 | 第12-13页 |
2.3 内部控制的主要内容 | 第13页 |
2.4 内部控制的方法 | 第13-14页 |
2.5 固定资产内部控制研究介绍 | 第14-16页 |
第三章 A 公司固定资产内部控制要素存在问题分析 | 第16-19页 |
3.1 控制环境要素分析 | 第16页 |
3.2 风险评估要素分析 | 第16-17页 |
3.3 控制活动要素分析 | 第17页 |
3.4 信息与沟通要素分析 | 第17-18页 |
3.5 监控要素分析 | 第18-19页 |
第四章 A 公司固定资产内部控制流程存在问题分析 | 第19-27页 |
4.1 固定资产内部控制流程意义 | 第19页 |
4.2 A 公司固定资产内部控制流程存在问题分析 | 第19-27页 |
第五章 固定资产内部控制的解决方案 | 第27-50页 |
5.1 A 公司的固定资产整体管理思路 | 第27页 |
5.2 资产管理工作考评主要KPI 指标 | 第27-29页 |
5.3 固定资产内部控制的关键角色/职责要求 | 第29-34页 |
5.4 固定资产投资预算及半年度预算调整 | 第34-35页 |
5.5 资产申购 | 第35-36页 |
5.6 资产采购 | 第36-37页 |
5.7 资产入库、登记及领用 | 第37-38页 |
5.8 资产附属物的管理 | 第38页 |
5.9 新增资产帐务处理 | 第38页 |
5.10 资产保险 | 第38-39页 |
5.11 资产盘点与核对 | 第39页 |
5.12 资产维修 | 第39-40页 |
5.13 资产转移 | 第40-41页 |
5.14 资产运营 | 第41-42页 |
5.15 资产抵押 | 第42页 |
5.16 资产出租 | 第42-43页 |
5.17 资产毁损、丢失与赔偿 | 第43-44页 |
5.18 资产清退与调拨 | 第44-45页 |
5.19 资产报废、变卖与核销 | 第45-46页 |
5.20 公用资产的管理 | 第46页 |
5.21 动力资产的管理 | 第46-48页 |
5.22 固定资产盘点 | 第48-49页 |
5.23 固定资产折旧环节 | 第49-50页 |
结论 | 第50-51页 |
参考文献 | 第51-54页 |
致谢 | 第54页 |