民航数据通信有限责任公司内控体系研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 1 引言 | 第8-11页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第8页 |
| 1.2 研究内容与研究目标及拟解决的关键问题 | 第8-9页 |
| 1.2.1 研究的基本内容 | 第8-9页 |
| 1.2.2 研究的目标 | 第9页 |
| 1.2.3 拟解决的关键问题 | 第9页 |
| 1.3 拟采用的研究方法、技术路线及创新之处 | 第9-11页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第9-10页 |
| 1.3.2 技术路线 | 第10页 |
| 1.3.3 本研究的特色与创新之处 | 第10-11页 |
| 2 文献综述 | 第11-15页 |
| 2.1 国外对于内部控制理论的理论研究成果 | 第11-12页 |
| 2.2 国内对于内部控制的理论研究成果 | 第12-13页 |
| 2.3 内部控制的概念 | 第13-15页 |
| 3 数据公司概况 | 第15-18页 |
| 3.1 数据公司概况介绍 | 第15-16页 |
| 3.2 数据公司组织结构如下 | 第16-18页 |
| 4 数据公司内部控制的问题及原因 | 第18-22页 |
| 4.1 数据公司内部控制出现的问题 | 第18-20页 |
| 4.1.1 内部环境 | 第18-19页 |
| 4.1.2 风险评估 | 第19页 |
| 4.1.3 控制活动 | 第19-20页 |
| 4.1.4 信息与沟通 | 第20页 |
| 4.1.5 监督 | 第20页 |
| 4.2 数据公司内部控制问题出现的原因 | 第20-22页 |
| 4.2.1 产权主体影响 | 第20-21页 |
| 4.2.2 垄断经营的影响 | 第21页 |
| 4.2.3 技术密集的影响 | 第21页 |
| 4.2.4 高层管理者自身素质的影响 | 第21页 |
| 4.2.5 监督缺位的影响 | 第21-22页 |
| 5 构建数据公司内控体系 | 第22-42页 |
| 5.1 构建数据公司内控体系应遵循的原则 | 第22-23页 |
| 5.1.1 普适性原则 | 第22页 |
| 5.1.2 数据公司应遵循的特殊原则 | 第22-23页 |
| 5.2 构建数据公司内控体系 | 第23-26页 |
| 5.2.1 建设数据公司生态化内部环境 | 第24页 |
| 5.2.2 创建数据公司动态风险评估系统 | 第24-25页 |
| 5.2.3 建设数据公司智能化的控制活动体系 | 第25页 |
| 5.2.4 建设数据公司信息与沟通网络 | 第25-26页 |
| 5.2.5 完备数据公司监督控制制度 | 第26页 |
| 5.3 完善数据公司内控制度 | 第26-42页 |
| 5.3.1 财务管理 | 第26-31页 |
| 5.3.2 采购流程管理 | 第31-33页 |
| 5.3.3 固定资产管理 | 第33-35页 |
| 5.3.4 存货管理 | 第35-37页 |
| 5.3.5 合同管理 | 第37-38页 |
| 5.3.6 人力资源管理 | 第38-42页 |
| 6 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 个人简介 | 第45-46页 |
| 导师简介 | 第46-47页 |
| 校外导师简介 | 第47-48页 |
| 致谢 | 第48页 |
