| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 选题背景、目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 课题研究的背景 | 第10页 |
| 1.1.2 课题研究的目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.2 内部控制理论及ERP研究主要观点综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 内部控制理论的发展和我国内部控制制度的建立 | 第11-12页 |
| 1.2.2 ERP系统的发展进程及对内部控制带来的挑战 | 第12-13页 |
| 1.3 本文研究问题的提出 | 第13-14页 |
| 1.4 本文研究内容的框架及研究方法 | 第14-17页 |
| 1.4.1 研究内容和框架 | 第14-15页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4.3 本文创新之处 | 第16-17页 |
| 第2章 电网企业ERP系统建设概述 | 第17-21页 |
| 2.1 浙江省电力企业ERP系统建设概述 | 第17-19页 |
| 2.1.1 SAP系统 | 第17-18页 |
| 2.1.2 预算管理信息系统 | 第18页 |
| 2.1.3 网上报销系统 | 第18页 |
| 2.1.4 营销系统接口 | 第18-19页 |
| 2.1.5 财务管控系统 | 第19页 |
| 2.2 地市级电网企业内部控制制度概述 | 第19-20页 |
| 2.2.1 地市级电网企业现有内部控制制度概述 | 第19页 |
| 2.2.2 地市级电网企业内部控制运行水平不高 | 第19-20页 |
| 2.3 本章小结 | 第20-21页 |
| 第3章 ERP环境下电网企业内部控制风险分析及管理对策 | 第21-31页 |
| 3.1 企业业务流程概述 | 第21页 |
| 3.2 企业风险判别方法 | 第21-22页 |
| 3.2.1 风险识别、分析和评价 | 第21-22页 |
| 3.2.2 系统与业务流程匹配度评价模型 | 第22页 |
| 3.3 地市级电网企业固有的内部控制风险分析 | 第22-24页 |
| 3.4 系统的应用新增的信息系统内控风险分析 | 第24-25页 |
| 3.5 系统指标考核增加的内控风险分析 | 第25-27页 |
| 3.6 风险管理的策略和方法 | 第27-30页 |
| 3.6.1 电力企业风险管理策略和方法 | 第27-29页 |
| 3.6.2 基于ERP环境下的风险管理对策 | 第29-30页 |
| 3.7 本章小结 | 第30-31页 |
| 第4章 ERP环境下地市级电网企业内部控制制度优化设计 | 第31-60页 |
| 4.1 资金活动的内部控制制度优化 | 第31-37页 |
| 4.1.1 资金活动内控风险 | 第31页 |
| 4.1.2 公司资金活动风险控制关键点和管控举措 | 第31-34页 |
| 4.1.3 地市级电网企业资金活动内部控制优化后流程图及优化内容 | 第34-37页 |
| 4.2 采购与付款业务的内部控制制度优化 | 第37-40页 |
| 4.2.1 采购业务内控风险 | 第37页 |
| 4.2.2 地市级电网企业采购与付款业务风险控制关键点及控制措施 | 第37-38页 |
| 4.2.3 地市级电网企业采购业务内部控制优化后流程图及优化内容 | 第38-40页 |
| 4.3 资产管理的内部控制制度优化 | 第40-44页 |
| 4.3.1 资产管理内控风险 | 第40页 |
| 4.3.2 地市级电网企业资产管理风险控制关键点及控制措施 | 第40-41页 |
| 4.3.3 地市级电网企业资产管理内部控制优化后流程图及优化内容 | 第41-44页 |
| 4.4 销售与收款业务的内部控制制度优化 | 第44-48页 |
| 4.4.1 销售环节内控风险 | 第44-45页 |
| 4.4.2 地市级电网企业销售与收款业务风险控制关键点及控制措施 | 第45页 |
| 4.4.3 地市级电网企业销售与收款内部控制优化后流程图和优化内容 | 第45-48页 |
| 4.5 工程项目管理的内部控制制度优化 | 第48-52页 |
| 4.5.1 工程项目管理内控风险 | 第48页 |
| 4.5.2 地市级电网企业项目管理风险控制关键点及控制措施 | 第48-49页 |
| 4.5.3 地市级电网企业工程项目内部控制优化后流程图和优化内容 | 第49-52页 |
| 4.6 财务报告的内部控制制度优化 | 第52-54页 |
| 4.6.1 财务报告内控风险 | 第52页 |
| 4.6.2 地市级电网企业财务报告风险控制关键点及控制措施 | 第52-53页 |
| 4.6.3 地市级电网企业财务报告内部控制优化后流程图和优化内容 | 第53-54页 |
| 4.7 预算及基金管理模块的内部控制制度优化 | 第54-59页 |
| 4.7.1 预算管理内控风险 | 第54-55页 |
| 4.7.2 地市级电网企业预算风险控制关键点及控制措施 | 第55-56页 |
| 4.7.3 地市级电网企业预算管理内控优化后流程图和内容 | 第56-59页 |
| 4.8 本章小结 | 第59-60页 |
| 第5章 研究成果与结论 | 第60-61页 |
| 5.1 结论 | 第60页 |
| 5.2 本文的不足和展望 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 作者简介 | 第65页 |
