| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-21页 |
| ·研究背景和研究意义 | 第11-12页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12页 |
| ·文献综述 | 第12-19页 |
| ·过度投资文献综述 | 第12-17页 |
| ·EVA文献综述 | 第17-18页 |
| ·EVA与过度投资关系文献综述 | 第18-19页 |
| ·研究内容和研究方法 | 第19-20页 |
| ·研究内容 | 第19页 |
| ·研究方法 | 第19-20页 |
| ·创新之处 | 第20-21页 |
| 第2章 理论分析 | 第21-26页 |
| ·投资行为理论 | 第21-23页 |
| ·凯恩斯投资理论 | 第21页 |
| ·加速投资理论 | 第21-22页 |
| ·新古典投资理论 | 第22页 |
| ·托宾Q理论 | 第22-23页 |
| ·信息不对称理论 | 第23-24页 |
| ·委托代理理论 | 第24-25页 |
| ·自由现金流理论 | 第25-26页 |
| 第3章 研究假设 | 第26-35页 |
| ·过度投资假设的提出 | 第26-29页 |
| ·央企控股上市公司投资现状 | 第26页 |
| ·央企控股上市公司投资机制 | 第26-28页 |
| ·央企控股上市公司过度投资假设的提出 | 第28-29页 |
| ·EVA与过度投资关系假设的提出 | 第29-35页 |
| ·央企控股上市公司EVA实施背景 | 第29-31页 |
| ·EVA指标计量方法 | 第31-32页 |
| ·央企控股上市公司EVA实施状况 | 第32-33页 |
| ·EVA指标在我国企业实际运用中的局限性 | 第33-34页 |
| ·央企控股上市公司EVA评价与过度投资假设的提出 | 第34-35页 |
| 第4章 模型选取与研究设计 | 第35-41页 |
| ·过度投资模型的评述与选择 | 第35-38页 |
| ·托宾Q值 | 第35页 |
| ·现金流敏感性模型 | 第35-36页 |
| ·Vogt模型 | 第36页 |
| ·Richardson残差度量模型 | 第36-38页 |
| ·研究设计 | 第38-41页 |
| ·样本选取 | 第38页 |
| ·数据来源 | 第38页 |
| ·模型设计和变量定义 | 第38-41页 |
| 第5章 EVA业绩评价与央企过度投资的实证分析 | 第41-50页 |
| ·过度投资的实证分析 | 第41-46页 |
| ·Richardson残差度量模型的描述性统计分析 | 第41-43页 |
| ·Richardson残差度量模型的相关性分析 | 第43-44页 |
| ·Richardson残差度量模型的回归分析 | 第44页 |
| ·过度投资变量的描述性统计分析 | 第44-46页 |
| ·EVA对过度投资作用的实证分析 | 第46-50页 |
| ·描述性统计 | 第46-47页 |
| ·相关性分析 | 第47页 |
| ·回归分析 | 第47-50页 |
| 第6章 结论建议及局限性 | 第50-52页 |
| ·结论 | 第50-51页 |
| ·完善EVA指标评价的建议 | 第51页 |
| ·局限性 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 后记 | 第55页 |