摘要 | 第1-3页 |
Abstract | 第3-5页 |
一、 引言 | 第5-7页 |
(一) 问题的提出 | 第5-6页 |
(二) 保荐人尽职调查中勤勉尽责标准的研究意义 | 第6页 |
(三) 我国目前对保荐人尽职调查中勤勉尽责标准的研究现状和本文的研究思路 | 第6-7页 |
二、 保荐人尽职调查中勤勉义务的内涵及其判断标准的核心要素 | 第7-10页 |
(一) 勤勉义务的内涵及其判断标准 | 第7-8页 |
(二) 保荐人尽职调查中的勤勉义务的内涵 | 第8-9页 |
(三) 保荐人尽职调查中勤勉尽责判断标准的核心要素 | 第9-10页 |
三、 保荐人尽职调查勤勉尽责判断标准立法上的问题及改革建议 | 第10-19页 |
(一) 保荐人尽职调查范围立法上的问题及改革建议 | 第10-14页 |
1、 我国保荐人尽职调查范围立法上的问题 | 第10-11页 |
2、 保荐人尽职调查范围的域外立法经验 | 第11-12页 |
3、 我国保荐人尽职调查立法上的改革建议 | 第12-14页 |
(二) 保荐人尽职调查程序立法上的问题及改革建议 | 第14-19页 |
1、 我国保荐人尽职调查程序立法上的问题 | 第14-15页 |
2、 保荐人尽职调查程序的域外立法经验 | 第15-18页 |
3、 我国保荐人尽职调查程序立法上的改革建议 | 第18-19页 |
四、 我国证监会判断保荐人勤勉尽责执法上存在的问题及改革建议 | 第19-27页 |
(一) 胜景山河 | 第19-22页 |
1、 案件梗概 | 第19-20页 |
2、 保荐人和其他中介机构受到的处罚理由和处罚措施 | 第20-21页 |
3、 证监会判断保荐人勤勉尽责执法上存在的问题:关联方尽职调查要求过高 | 第21页 |
4、 证监会判断保荐人勤勉尽责执法上存在的问题:关联交易尽职调查要求过高 | 第21-22页 |
(二) ST天润和ST德棉 | 第22-25页 |
1、 证监会判断保荐人勤勉尽责执法上存在的问题:盈利预测尽职调查要求过低 | 第22-24页 |
2、 证监会判断保荐人勤勉尽责执法上存在的问题:募投项目尽职调查要求过低 | 第24-25页 |
(三) 证监会判断保荐人勤勉尽责执法上的改革建议 | 第25-27页 |
1、 改革的必要性分析 | 第25-26页 |
2、 具体的改革建议 | 第26-27页 |
结语 | 第27-28页 |
参考文献 | 第28-30页 |
致谢 | 第30页 |