| 内容摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-13页 |
| 第一章 绪论 | 第13-18页 |
| 一、研究背景、目的和意义 | 第13-15页 |
| 二、国内外研究现状和发展趋势的简要说明 | 第15-17页 |
| 三、本文研究的主要内容和创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 内部控制自我评估的必要性和可行性 | 第18-30页 |
| 一、内部控制概述 | 第18-24页 |
| （一） 内部控制发展历程 | 第18-19页 |
| （二） 内部控制的定义 | 第19-20页 |
| （三） 内部控制的总体框架和目的 | 第20-22页 |
| （四） 内部控制的分类 | 第22-23页 |
| （五） 内部控制的设置原则 | 第23-24页 |
| 二、上市公司进行内部控制自我评估的必要性 | 第24-27页 |
| （一） 内部控制自我评估的概念 | 第24-25页 |
| （二） 进行内部控制自我评估的必要性 | 第25-27页 |
| 三、上市公司进行内部控制自我评估的可行性 | 第27-30页 |
| （一） 我国上市公司进行内控自我评估的障碍 | 第27-28页 |
| （二） 如何积极创造上市公司进行内部控制自我评估的条件 | 第28-30页 |
| 第三章 上市公司内部控制自我评估的过程 | 第30-45页 |
| 一、内部控制自我评估的内容和标准 | 第30-32页 |
| （一） 内部控制自我评估的主要内容 | 第30-31页 |
| （二） 内部控制自我评估的一般标准 | 第31-32页 |
| （三） 内部控制自我评估的具体标准 | 第32页 |
| 二、内部控制自我评估中的前期准备工作 | 第32-33页 |
| 三、内部控制自我评估的具体实施设计 | 第33-45页 |
| （一） 内部控制自我评估的方法及选用原则 | 第33-34页 |
| （二） 内部控制自我评估的具体步骤 | 第34-45页 |
| 第四章 内控缺陷的识别及自我评估报告的形成 | 第45-63页 |
| 一、缺陷类型及缺陷评估标准 | 第45-49页 |
| （一） 缺陷类型及定义 | 第45-46页 |
| （二） 缺陷评估标准 | 第46-49页 |
| 二、确定例外事项是否构成内控缺陷 | 第49-50页 |
| 三、缺陷评估的具体步骤 | 第50-59页 |
| （一） 控制活动相关内控缺陷的界定步骤 | 第51-54页 |
| （二） 信息系统总体控制缺陷评估步骤 | 第54-57页 |
| （三） 信息系统总体控制以外的内控要素缺陷评估步骤 | 第57-59页 |
| 四、内部控制自我评估报告的形成 | 第59-63页 |
| （一） 沟通和认证 | 第59-60页 |
| （二） 内控缺陷整改与重新评估 | 第60-61页 |
| （三） 内部控制自我评估报告的内容及参考格式 | 第61-62页 |
| （四） 档案管理 | 第62-63页 |
| 第五章 我国上市公司内部控制自我评估的相关展望 | 第63-67页 |
| 一、内部控制自我评估的相关技术支持 | 第63-65页 |
| 二、内部控制自我评估具体实施的展望 | 第65-67页 |
| 参考文献 | 第67-70页 |
| 后记 | 第70-71页 |
| 致谢 | 第71-72页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第72页 |