| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第一章 序言 | 第8-11页 |
| ·选题背景 | 第8-9页 |
| ·论文的研究方法 | 第9页 |
| ·论文的写作思路 | 第9-10页 |
| ·本文的主要内容 | 第10-11页 |
| 第二章 内部控制基本理论 | 第11-21页 |
| ·内部控制制度的基本原理概述 | 第11-12页 |
| ·内部控制的定义 | 第11-12页 |
| ·内部控制理论的发展 | 第12-16页 |
| ·内部牵制理论 | 第12页 |
| ·内部控制制度理论 | 第12-13页 |
| ·内部控制结构理论 | 第13-14页 |
| ·内部控制整合框架理论 | 第14页 |
| ·全面风险管理框架 | 第14-16页 |
| ·商业银行内部控制制度研究现状 | 第16-21页 |
| 第三章 农行XX 分行内部控现状及存在的问题 | 第21-36页 |
| ·内部控的现状 | 第21-24页 |
| ·建立了基本合理的内部控制组织体系 | 第21-22页 |
| ·建立了相关业务内部控制制度来完善内部控制建设 | 第22-24页 |
| ·内部控制环境较差 | 第24-29页 |
| ·公司治理及组织结构有待完善 | 第24-25页 |
| ·未形成银行内部控制文化 | 第25-28页 |
| ·人员素质参差不齐，影响内部控制制度的执行效果 | 第28-29页 |
| ·风险控制制度和风险控制流程达不到控制目的 | 第29-31页 |
| ·风险意识淡薄，且存在误区 | 第29-31页 |
| ·风险技术和流程起不到内部控制目的 | 第31页 |
| ·风险管理专业人才十分匮乏，风险控制的制度执行打折扣 | 第31页 |
| ·监督检查不力，难以发现内部控制制度是否执行或有漏洞 | 第31-34页 |
| ·内审机构独立性不强 | 第31-32页 |
| ·内部审计监督有效性不足 | 第32页 |
| ·内部审计力量薄弱，人员编制较少 | 第32-33页 |
| ·关键环节缺乏控制 | 第33-34页 |
| ·信息系统不完善，直接影响内部控制效率 | 第34-36页 |
| ·系统过多,内部控制的实际效果低下 | 第34-35页 |
| ·管理层级多，信息时效差，影响内部控制的效率 | 第35页 |
| ·信息交流不畅，影响数据真实性，使控制失真 | 第35页 |
| ·业务系统存在漏洞，使部份业务失去控制 | 第35-36页 |
| 第四章 对农行XX 分行内部控制建设的建议 | 第36-52页 |
| ·建立良好内部控制环境 | 第38-42页 |
| ·完善公司治理，切实保证内部控制制度的落实 | 第38-39页 |
| ·组织结构改革 | 第39-40页 |
| ·建立银行内部控制文化，打好内部控制基础 | 第40-41页 |
| ·清理完善内部控制制度，使其有章可依又切实可行 | 第41页 |
| ·提高员工队伍素质，落实岗位自控 | 第41-42页 |
| ·建立风险控制制度，构筑防范风险的屏障 | 第42-46页 |
| ·改变风险理念 | 第43-44页 |
| ·选择合理风险技术 | 第44-46页 |
| ·建立的合理的风险控制流程 | 第46页 |
| ·加强内部监督和评价，确保内部管理制度的有效执行 | 第46-50页 |
| ·加强内部审计的独立性 | 第46-47页 |
| ·全面强化六项内部控制监督措施 | 第47-49页 |
| ·完善关键控制点 | 第49-50页 |
| ·完善信息系统确保内部控制制度的安全运行 | 第50-52页 |
| 结束语 | 第52-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |