| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-19页 |
| 第一节 研究背景和意义 | 第9-11页 |
| 一、研究背景 | 第9-10页 |
| 二、研究意义 | 第10-11页 |
| 第二节 国内外文献研究综述 | 第11-15页 |
| 一、国外研究进展 | 第11-12页 |
| 二、国内研究进展 | 第12-15页 |
| 三、述评 | 第15页 |
| 第三节 研究思路与内容 | 第15-16页 |
| 一、研究思路 | 第15-16页 |
| 二、研究内容 | 第16页 |
| 第四节 研究方法和技术路线 | 第16-19页 |
| 一、研究方法 | 第16-18页 |
| 二、技术路线 | 第18-19页 |
| 第二章 农村商业银行信贷业务内部控制理论 | 第19-25页 |
| 第一节 农村商业银行信贷业务内部控制内涵 | 第19-20页 |
| 第二节 农村商业银行信贷业务内部控制特征 | 第20-21页 |
| 第三节 农村商业银行信贷业务内部控制目标 | 第21-22页 |
| 一、提高农村商业银行自身发展水平 | 第21页 |
| 二、增强农村商业银行披露高质量报告的意识 | 第21页 |
| 三、完善内部控制规章制度 | 第21页 |
| 四、促进农村商业银行经营管理的合法性 | 第21-22页 |
| 第四节 农村商业银行信贷业务内部控制基本原则 | 第22-23页 |
| 一、全覆盖原则 | 第22页 |
| 二、制衡性原则 | 第22页 |
| 三、审慎性原则 | 第22页 |
| 四、相匹配原则 | 第22-23页 |
| 第五节 农村商业银行信贷业务内部控制特殊性分析 | 第23-25页 |
| 一、农村商业银行管理体制视角 | 第23页 |
| 二、农村商业银行产权制度视角 | 第23页 |
| 三、农村商业银行信贷业务特点视角 | 第23-24页 |
| 四、农村商业银行法人治理结构视角 | 第24-25页 |
| 第三章 基于问卷调查法的山东省J农村商业银行信贷业务内部控制分析 | 第25-48页 |
| 第一节 山东省J农村商业银行基本情况 | 第25-38页 |
| 一、山东省J农村商业银行简介 | 第25-26页 |
| 二、山东省J农村商业银行信贷业务内部控制组织架构 | 第26-29页 |
| 三、山东省J农村商业银行信贷业务现状 | 第29-38页 |
| 第二节 山东省J农村商业银行信贷业务内部控制的问卷调查 | 第38-45页 |
| 一、问卷调查设计 | 第39页 |
| 二、问卷调查内容及评价标准 | 第39-41页 |
| 三、问卷调查结果 | 第41-45页 |
| 第三节 山东省J农村商业银行信贷业务内部控制现状特征 | 第45-48页 |
| 一、内部控制环境 | 第45页 |
| 二、风险识别与评估 | 第45-46页 |
| 三、信贷业务内部控制活动 | 第46-47页 |
| 四、信息交流与反馈 | 第47页 |
| 五、监督评价与纠正 | 第47-48页 |
| 第四章 山东省J农村商业银行信贷业务内部控制存在问题及原因分析 | 第48-56页 |
| 第一节 风险管理理念缺乏,信贷业务内部控制环境无序 | 第48-50页 |
| 第二节 信贷业务内部控制风险识别和评估不足 | 第50-52页 |
| 第三节 信贷业务内部控制活动简单 | 第52-54页 |
| 第四节 信贷业务内部控制缺乏信息与沟通 | 第54-55页 |
| 第五节 信贷业务内部控制缺乏监督 | 第55-56页 |
| 第五章 完善山东省J农村商业银行信贷业务内部控制的建议 | 第56-63页 |
| 第一节 加强信贷业务内部控制环境建设,提高风险防范能力 | 第56-58页 |
| 一、信贷管理控制环境 | 第56-57页 |
| 二、内部审计控制环境 | 第57-58页 |
| 第二节 有效评估内部风险,健全信贷业务内部控制体系 | 第58-59页 |
| 一、认真进行贷前调查 | 第58页 |
| 二、严格执行贷款审批 | 第58-59页 |
| 三、加强贷后管理 | 第59页 |
| 第三节 利用财务管理指标,建立有效内部控制评价体系 | 第59-60页 |
| 第四节 科学决策,建立良好的的信息与沟通系统 | 第60-61页 |
| 第五节 加强内部检查,完善内部审计体系 | 第61-63页 |
| 一、严格执行审贷分离制度 | 第61-62页 |
| 二、提高风险部门的独立性 | 第62页 |
| 三、完善内部审计评价体系 | 第62-63页 |
| 第六章 研究结论与展望 | 第63-66页 |
| 第一节 基本结论 | 第63-64页 |
| 第二节 创新之处与不足 | 第64-65页 |
| 一、创新之处 | 第64-65页 |
| 二、研究不足 | 第65页 |
| 第三节 展望 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-68页 |
| 附录 山东省J农村商业银行信贷业务内部控制调查问卷 | 第68-70页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文和研究成果 | 第70-71页 |
| 致谢 | 第71页 |
