| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外研究状况 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究状况 | 第11-13页 |
| 1.2.3 国内外研究述评 | 第13-14页 |
| 1.3 研究方法与内容 | 第14-16页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第14页 |
| 1.3.3 研究内容 | 第14-16页 |
| 1.4 研究创新 | 第16-17页 |
| 2 信贷业务内部控制的相关理论 | 第17-21页 |
| 2.1 信贷业务内部控制的含义 | 第17页 |
| 2.2 信贷业务内部控制的要素 | 第17-18页 |
| 2.3 信贷业务内部控制的原则 | 第18-19页 |
| 2.3.1 全面性原则 | 第18页 |
| 2.3.2 重要性原则 | 第18页 |
| 2.3.3 制衡性原则 | 第18页 |
| 2.3.4 适应性原则 | 第18-19页 |
| 2.3.5 成本效益原则 | 第19页 |
| 2.3.6 审慎性原则 | 第19页 |
| 2.4 信贷业务内部控制目标 | 第19-21页 |
| 2.4.1 合理保证有关法律法规及规章的贯彻执行 | 第19页 |
| 2.4.2 合理保证银行信贷经营目标的实现 | 第19-20页 |
| 2.4.3 合理保证信贷业务信息的真实、完整和及时 | 第20-21页 |
| 3 A银行NM支行信贷业务内部控制的现状 | 第21-37页 |
| 3.1 NM支行信贷业务情况简介 | 第21-25页 |
| 3.1.1 NM支行信贷业务变化 | 第22-24页 |
| 3.1.2 NM支行信贷业务质量 | 第24-25页 |
| 3.2 NM支行信贷业务面临的风险 | 第25-28页 |
| 3.2.1 利率风险 | 第25页 |
| 3.2.2 政策风险 | 第25-26页 |
| 3.2.3 替代品风险 | 第26-27页 |
| 3.2.4 流动性风险 | 第27-28页 |
| 3.2.5 合规风险 | 第28页 |
| 3.2.6 操作风险 | 第28页 |
| 3.3 NM支行信贷业务内部控制制度 | 第28-31页 |
| 3.3.1 信贷资产分类制度 | 第29页 |
| 3.3.2 信贷业务信息化管理制度 | 第29页 |
| 3.3.3 “三无三化”考评制度 | 第29-30页 |
| 3.3.4 客户评级与额度授信制度 | 第30-31页 |
| 3.4 NM支行信贷业务内部控制流程 | 第31-37页 |
| 3.4.1 贷前调查控制流程 | 第32-33页 |
| 3.4.2 审查审批控制流程 | 第33-34页 |
| 3.4.3 放贷控制流程 | 第34-35页 |
| 3.4.4 贷后管理控制流程 | 第35-37页 |
| 4 A银行NM支行信贷业务内部控制存在的问题 | 第37-43页 |
| 4.1 内部环境薄弱 | 第37-38页 |
| 4.1.1 缺少部门内控文化 | 第37页 |
| 4.1.2 信贷人员素质有待提升 | 第37-38页 |
| 4.2 信贷资产分类标准不利于风险评估 | 第38-39页 |
| 4.3 信贷业务控制活动执行不足 | 第39-42页 |
| 4.3.1 贷前调查不全面 | 第39-41页 |
| 4.3.2 贷后跟进力度不够 | 第41-42页 |
| 4.4 信贷业务审计有待完善 | 第42-43页 |
| 4.4.1 审计系统使用性不佳 | 第42页 |
| 4.4.2 审计模式落实困难 | 第42-43页 |
| 5 A银行NM支行信贷业务内部控制问题的成因及影响 | 第43-46页 |
| 5.1 A银行NM支行信贷业务内部控制问题的成因 | 第43-44页 |
| 5.1.1 外部成因 | 第43-44页 |
| 5.1.2 内部成因 | 第44页 |
| 5.2 NM支行信贷业务内部控制问题的影响 | 第44-46页 |
| 5.2.1 削弱操作风险防范能力 | 第44-45页 |
| 5.2.2 降低信贷资产管控能力 | 第45-46页 |
| 6 完善A银行NM支行信贷业务内部控制建议 | 第46-56页 |
| 6.1 加强内部环境建设 | 第46-47页 |
| 6.1.1 培育信贷合规文化 | 第46页 |
| 6.1.2 吸纳人才,提高人员素质 | 第46-47页 |
| 6.2 完善信贷资产分类标准便于风险评估 | 第47-50页 |
| 6.3 强化信贷业务控制活动执行 | 第50-52页 |
| 6.3.1 全面实施落实贷前检查 | 第50-51页 |
| 6.3.2 加强贷后管理 | 第51-52页 |
| 6.4 完善信贷业务审计工作 | 第52-56页 |
| 6.4.1 优化现有审计平台功能 | 第52-53页 |
| 6.4.2 运用行为审计对信贷人员进行分析 | 第53-56页 |
| 7 结论与展望 | 第56-57页 |
| 7.1 研究结论 | 第56页 |
| 7.2 研究不足 | 第56页 |
| 7.3 研究展望 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60页 |