| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 目录 | 第9-11页 |
| 1 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究思路与研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3 本文的创新之处 | 第14页 |
| 1.4 文献综述 | 第14-17页 |
| 1.4.1 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 1.4.2 国内文献综述 | 第15-17页 |
| 2 内部控制有效性评价的相关概念及理论基础 | 第17-23页 |
| 2.1 内部控制有效性评价的概念 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制有效性评价的原则 | 第18-20页 |
| 2.3 内部控制有效性评价的理论基础 | 第20-23页 |
| 3 施工企业内部控制有效性评价的现状及影响因素 | 第23-29页 |
| 3.1 施工企业内部控制有效性评价的现状 | 第23页 |
| 3.2 施工项目的内容及内部控制的要点 | 第23-26页 |
| 3.2.1 施工项目的内容及特点 | 第23-25页 |
| 3.2.2 施工项目内部控制的要点 | 第25-26页 |
| 3.3 施工项目内部控制的影响因素 | 第26-29页 |
| 3.3.1 人为因素 | 第26-27页 |
| 3.3.2 机械控制因素 | 第27页 |
| 3.3.3 材料控制因素 | 第27页 |
| 3.3.4 环境控制因素 | 第27页 |
| 3.3.5 方案控制因素 | 第27-29页 |
| 4 工程项目内部控制有效性评价体系的构建 | 第29-45页 |
| 4.1 公司概况 | 第29页 |
| 4.2 施工项目内部控制目标体系 | 第29-30页 |
| 4.3 项目工程内部控制体系风险点分析及控制措施 | 第30-35页 |
| 4.3.1 项目立项阶段 | 第30-31页 |
| 4.3.2 项目设计和概预算阶段 | 第31-32页 |
| 4.3.3 项目招标阶段 | 第32-33页 |
| 4.3.4 项目施工阶段 | 第33-35页 |
| 4.3.5 项目结算阶段 | 第35页 |
| 4.4 评价指标的设计 | 第35-41页 |
| 4.4.1 项目立项阶段 | 第36-37页 |
| 4.4.2 勘察设计和概预算阶段 | 第37-38页 |
| 4.4.3 项目招标阶段 | 第38-39页 |
| 4.4.4 项目施工阶段 | 第39-40页 |
| 4.4.5 项目验收阶段 | 第40-41页 |
| 4.5 根据确立的评价标准对 H 公司的内部控制体系进行评价 | 第41-45页 |
| 4.5.1 项目施工阶段 | 第41-42页 |
| 4.5.2 项目验收阶段 | 第42-45页 |
| 5 结论 | 第45-47页 |
| 5.1 研究总结 | 第45页 |
| 5.2 不足之处 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |