| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 目录 | 第7-12页 |
| 第一章 绪论 | 第12-24页 |
| 1.1 选题背景 | 第12-15页 |
| 1.2 研究现状 | 第15-21页 |
| 1.2.1 国内外操作风险研究 | 第15-19页 |
| 1.2.2 内部控制与操作风险管理相关性研究 | 第19-21页 |
| 1.3 研究思路 | 第21-22页 |
| 1.4 创新点及不足之处 | 第22-24页 |
| 第二章 商业银行操作风险管理及内部控制理论概述 | 第24-59页 |
| 2.1 操作风险管理概述 | 第24-36页 |
| 2.1.2 操作风险概念 | 第24-25页 |
| 2.1.3 操作风险特征 | 第25-26页 |
| 2.1.4 操作风险分类 | 第26-34页 |
| 2.1.5 操作风险管理流程 | 第34-36页 |
| 2.2 《巴塞尔资本协议》与操作风险管理 | 第36-42页 |
| 2.2.1 《巴塞尔资本协议》的发展 | 第36-37页 |
| 2.2.2 《巴塞尔新资本协议》中的操作风险管理 | 第37-38页 |
| 2.2.3 操作风险管理监管要求解读 | 第38-42页 |
| 2.3 商业银行内部控制概述 | 第42-59页 |
| 2.3.1 内部控制理论 | 第42-55页 |
| 2.3.2 商业银行内部控制 | 第55-58页 |
| 2.3.3 商业银行内部控制与操作风险的关系 | 第58-59页 |
| 第三章 COSO与Basel并行对商业银行内部控制影响 | 第59-63页 |
| 3.1 应用COSO框架对中国商业银行内部控制的建议 | 第59-60页 |
| 3.2 实施新资本协议对中国商业银行的挑战 | 第60-61页 |
| 3.3 COSO与Basel并行下商业银行内部控制实施原则 | 第61-63页 |
| 3.3.1 COSO与Basel并行的困惑 | 第61-62页 |
| 3.3.2 COSO与Basel指导思想差异 | 第62页 |
| 3.3.3 商业银行内部控制实施的原则 | 第62-63页 |
| 第四章 平安银行操作风险管理现状分析 | 第63-91页 |
| 4.1 平安银行介绍 | 第63-73页 |
| 4.1.1 平安银行发展历程 | 第64-66页 |
| 4.1.2 平安银行现状及发展 | 第66-73页 |
| 4.2 平安银行操作风险管理现状描述 | 第73-84页 |
| 4.2.1 平安银行操作风险管理体系 | 第73-78页 |
| 4.2.2 平安银行操作风险管理架构 | 第78-82页 |
| 4.2.3 平安银行操作风险管理报告 | 第82-84页 |
| 4.3 平安银行操作风险管理缺陷分析 | 第84-91页 |
| 4.3.1 操作风险管理内部文化有待强化 | 第84-86页 |
| 4.3.2 操作风险管理奖惩制度尚未制定 | 第86-87页 |
| 4.3.3 操作风险管理组织架构有待完善 | 第87-88页 |
| 4.3.4 操作风险管理工具种类亟待丰富 | 第88-89页 |
| 4.3.5 操作风险管理披露制度尚未形成 | 第89-91页 |
| 第五章 平安银行操作风险管理改进 | 第91-105页 |
| 5.1 强化操作风险管理内部文化 | 第93-94页 |
| 5.2 制定操作风险管理奖惩制度 | 第94-96页 |
| 5.3 完善操作风险管理组织架构 | 第96-100页 |
| 5.4 丰富操作风险缓释工具种类 | 第100-103页 |
| 5.5 落实操作风险管理披露制度 | 第103-105页 |
| 参考文献 | 第105-108页 |
| 致谢 | 第108-109页 |
| 研究生科研成果汇总表 | 第109页 |
