摘要 | 第2-3页 |
Abstract | 第3页 |
第1章 引言 | 第6-12页 |
1.1 研究背景 | 第6页 |
1.2 研究意义 | 第6-8页 |
1.2.1 企业汇率风险管理研究的理论意义 | 第6-7页 |
1.2.2 企业汇率风险管理研究的现实意义 | 第7-8页 |
1.3 文献综述 | 第8-10页 |
1.3.1 国外汇率风险管理相关文献综述 | 第8-9页 |
1.3.2 国内汇率风险管理相关文献综述 | 第9-10页 |
1.4 研究思路及方法 | 第10页 |
1.4.1 研究思路 | 第10页 |
1.4.2 研究方法 | 第10页 |
1.5 研究设计 | 第10-12页 |
第2章 跨国公司的定义及汇率风险管理的相关理论 | 第12-21页 |
2.1 跨国公司的定义 | 第12页 |
2.2 汇率的定义 | 第12-13页 |
2.3 汇率风险的含义与分类 | 第13-15页 |
2.3.1 汇率风险的含义 | 第13页 |
2.3.2 交易风险 | 第13-14页 |
2.3.3 换算风险 | 第14页 |
2.3.4 经营风险 | 第14-15页 |
2.4 汇率风险管理的常用理论 | 第15-17页 |
2.4.1 购买力平价理论 | 第15-16页 |
2.4.2 利率平价理论 | 第16-17页 |
2.5 汇率风险的测量工具 | 第17-18页 |
2.5.1 无偏差理论 | 第17页 |
2.5.2 线性回归方法 | 第17-18页 |
2.5.3 ARCH 类模型 | 第18页 |
2.6 企业汇率风险管理的目的 | 第18-19页 |
2.7 跨国公司汇率风险管理的原则 | 第19-21页 |
第3章 中国跨国公司汇率风险的计量与实证分析 | 第21-29页 |
3.1 中国跨国公司汇率风险计量模型的分析选用 | 第21-23页 |
3.2 样本公司的选取 | 第23-28页 |
3.4 小结 | 第28-29页 |
第四章 中国跨国公司汇率风险管理的现状考量 | 第29-38页 |
4.1 中国跨国公司汇率风险管理的避险措施 | 第29-34页 |
4.1.1 强化运营机制,规避汇率风险 | 第29-30页 |
4.1.2 利用财务工具,规避外汇风险 | 第30-32页 |
4.1.3 使用贸易融资工具,规避外汇风险 | 第32-33页 |
4.1.4 利用金融衍工具,对冲外汇风险 | 第33-34页 |
4.2 我国跨国企业汇率风险管理存在的问题 | 第34-38页 |
4.2.1 外部制度性制约 | 第34-35页 |
4.2.2 我国跨国企业需突出核心竞争力 | 第35页 |
4.2.3 企业风险管理体系亟需构建和完善 | 第35-36页 |
4.2.4 外汇风险管理人才的培养与储备需加强 | 第36-38页 |
第5章 中国跨国企业汇率风险管理系统的构建 | 第38-56页 |
5.1 明确汇率风险预警指标,选择合适的测算方法 | 第38-43页 |
5.1.1 外汇风险头寸敞口计量方法 | 第39-40页 |
5.1.2 VAR 法在外汇风险管理中的应用 | 第40-43页 |
5.2 我国跨国企业汇率风险管理预警机制构建——基于净头寸管理和 VAR 模型 | 第43-45页 |
5.3 我国跨国企业汇率风险管理体系的构建与流程设计 | 第45-50页 |
5.3.1 汇率风险管理组 | 第46-47页 |
5.3.2 总部资金中心 | 第47-48页 |
5.3.3 各业务单位财务部门 | 第48页 |
5.3.4 风险管理委员会 | 第48-50页 |
5.4 掌握金融衍生品的在汇率风险管理工作中的使用 | 第50-54页 |
5.4.1 常用的金融衍生工具 | 第50-52页 |
5.4.2 从企业财务管理角度规范金融衍生品的使用 | 第52-53页 |
5.4.3 组合使用金融衍生品规避汇率风险 | 第53页 |
5.4.4 金融衍生品应用不当的案例分析——中信泰富事件 | 第53-54页 |
5.5 本章小结 | 第54-56页 |
第6章 结论和展望 | 第56-58页 |
6.1 结论 | 第56页 |
6.2 展望 | 第56-58页 |
参考文献 | 第58-61页 |
致谢 | 第61-62页 |
个人简历、在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第62页 |