| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-17页 |
| 1.2.1 商业银行操作风险管理研究情况概述 | 第11-14页 |
| 1.2.2 内部控制理论研究现状概述 | 第14-17页 |
| 1.3 研究内容与思路 | 第17页 |
| 1.4 创新点 | 第17-19页 |
| 2 相关概念定义与联系 | 第19-23页 |
| 2.1 操作风险 | 第19-21页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第19页 |
| 2.1.2 操作风险的分类 | 第19-20页 |
| 2.1.3 操作风险的特征 | 第20-21页 |
| 2.2 操作风险与内部控制的关系 | 第21-23页 |
| 2.2.1 从定义上看操作风险和内部控制的关系 | 第21页 |
| 2.2.2 从功能上看操作风险和内部控制的关系 | 第21-23页 |
| 3 X银行操作风险管理现状 | 第23-35页 |
| 3.1 X银行情况概述 | 第23-28页 |
| 3.1.1 X银行现行组织结构 | 第23-24页 |
| 3.1.2 X银行操作风险管理发展概述 | 第24-25页 |
| 3.1.3 X银行操作风险管理框架概述 | 第25-26页 |
| 3.1.4 X银行现行操作风险管理流程 | 第26-28页 |
| 3.2 X银行操作风险问题具体现状 | 第28-30页 |
| 3.2.1 X银行操作风险损失现状 | 第28页 |
| 3.2.2 X银行操作风险案例及初步分析 | 第28-30页 |
| 3.3 从内部控制角度分析X银行产生操作风险问题的原因 | 第30-35页 |
| 3.3.1 控制环境 | 第30-31页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第31-32页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第32-33页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第33页 |
| 3.3.5 监控活动方面 | 第33-35页 |
| 4 对X银行操作风险管理的改进建议 | 第35-41页 |
| 4.1 完善X银行内部控制环境 | 第35-36页 |
| 4.1.1 健全操作风险管理框架 | 第35-36页 |
| 4.1.2 打造操作风险文化 | 第36页 |
| 4.1.3 加强银行内部员工的素质 | 第36页 |
| 4.2 强化对操作风险的识别 | 第36-37页 |
| 4.2.1 把握风险识别的重点 | 第36-37页 |
| 4.2.2 优化对操作风险的评估 | 第37页 |
| 4.3 加强控制活动 | 第37-38页 |
| 4.4 健全信息系统与沟通 | 第38-39页 |
| 4.5 改进监控制度 | 第39-41页 |
| 5 研究结论与展望 | 第41-43页 |
| 5.1 研究结论 | 第41页 |
| 5.2 展望 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |