| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-17页 |
| ·研究背景与意义 | 第10-11页 |
| ·文献综述 | 第11-15页 |
| ·关于投资决策 | 第11-13页 |
| ·关于固定资产投资内部控制 | 第13-14页 |
| ·评价与启示 | 第14-15页 |
| ·研究内容与方法 | 第15-16页 |
| ·研究基本思路框架 | 第16-17页 |
| 第2章 烟草企业固定资产投资内部控制制度建设的理论分析 | 第17-25页 |
| ·烟草企业固定资产投资的特点及对内部控制的影响 | 第17-18页 |
| ·烟草企业固定资产投资基本特点 | 第17页 |
| ·烟草企业固定资产投资基本特点对内部控制的影响 | 第17-18页 |
| ·烟草企业固定资产投资内部控制应关注的主要风险点 | 第18-22页 |
| ·投资决策风险 | 第18-19页 |
| ·立项风险 | 第19-20页 |
| ·项目实施管理风险 | 第20页 |
| ·流程风险 | 第20-21页 |
| ·人员管理风险 | 第21-22页 |
| ·烟草企业固定资产投资内部控制制度的三论分析 | 第22-25页 |
| ·系统论应用分析 | 第22-23页 |
| ·控制论应用分析 | 第23-24页 |
| ·信息论应用分析 | 第24-25页 |
| 第3章 HNG 烟草公司固定资产投资内部控制制度存在的问题分析 | 第25-35页 |
| ·公司背景介绍 | 第25-26页 |
| ·公司固定资产投资内部控制制度现状 | 第26-33页 |
| ·固定资产投资内部环境 | 第27-28页 |
| ·固定资产投资风险控制 | 第28-29页 |
| ·固定资产投资业务控制流程 | 第29-33页 |
| ·公司固定资产投资内部控制制度存在的问题分析 | 第33-35页 |
| ·缺乏良好的内部控制环境 | 第33页 |
| ·风险控制不够完善 | 第33页 |
| ·相关制度不完善、执行力较差 | 第33-34页 |
| ·流程设计不够规范 | 第34-35页 |
| 第4章 HNG 烟草公司固定资产投资内部控制制度改进建议 | 第35-47页 |
| ·公司固定资产投资的内部控制制度改进建议 | 第35-39页 |
| ·加强内部环境控制 | 第35-36页 |
| ·加强固定资产投资的风险控制 | 第36-37页 |
| ·完善与固定资产投资风险控制相关的制度 | 第37-38页 |
| ·提高固定资产投资内部控制制度的执行力 | 第38-39页 |
| ·基于风险点控制的 HNG 烟草公司固定资产投资流程改进 | 第39-47页 |
| ·流程图梳理 | 第39-45页 |
| ·流程图注释及风险控制点 | 第45-47页 |
| 第5章 HNG 烟草公司固定资产投资内部控制制度实施和保障机制 | 第47-53页 |
| ·构建以人为本的企业文化 | 第47-48页 |
| ·建立员工培训系统 | 第48-50页 |
| ·建立人员激励与约束制度 | 第50-53页 |
| 结论 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
