| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究方法和研究创新点 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第15页 |
| 1.3.2 研究创新点 | 第15-16页 |
| 1.4 本文研究框架结构 | 第16-18页 |
| 2 相关理论 | 第18-24页 |
| 2.1 营运资金管理的相关概念界定 | 第18-21页 |
| 2.1.1 营运资金的概念 | 第18-19页 |
| 2.1.2 营运资金管理的概念 | 第19-20页 |
| 2.1.3 价值链的概念 | 第20页 |
| 2.1.4 客户价值的概念 | 第20-21页 |
| 2.2 营运资金管理理论 | 第21-24页 |
| 2.2.1 传统营运资金管理理论 | 第21-22页 |
| 2.2.2 基于价值链的营运资金管理理论 | 第22-24页 |
| 3 长沙市F出租车公司营运资金管理现状 | 第24-35页 |
| 3.1 长沙市F出租车公司概况 | 第24-25页 |
| 3.1.1 公司规模 | 第24页 |
| 3.1.2 营运模式 | 第24-25页 |
| 3.1.3 整体财务情况 | 第25页 |
| 3.2 长沙市F出租车公司近五年营运资金管理状况分析 | 第25-30页 |
| 3.2.1 流动资产结构分析 | 第26-27页 |
| 3.2.2 流动负债结构分析 | 第27页 |
| 3.2.3 短期偿债能力分析 | 第27-29页 |
| 3.2.4 营运能力分析 | 第29-30页 |
| 3.3 长沙市F出租车公司一般营运资金管理效率分析 | 第30-32页 |
| 3.3.1 流动资产管理效率分析 | 第30-31页 |
| 3.3.2 流动负债管理效率分析 | 第31-32页 |
| 3.4 长沙市F出租车公司营运资金管理存在的问题 | 第32-35页 |
| 3.4.1 应收账款管理弱化 | 第32页 |
| 3.4.2 资产负债率过高 | 第32-33页 |
| 3.4.3 营运资金应变能力较差 | 第33页 |
| 3.4.4 营运资金利用率降低 | 第33页 |
| 3.4.5 公司盈利能力下降 | 第33页 |
| 3.4.6 资金管理过于分散 | 第33-34页 |
| 3.4.7 营运资金信息管理技术手段相对落后 | 第34-35页 |
| 4. 长沙市F出租车公司营运资金管理目标和方案 | 第35-43页 |
| 4.1 长沙市F出租车公司营运资金管理总目标确定 | 第35页 |
| 4.2 长沙市F出租车公司营运资金管理具体目标确定 | 第35-36页 |
| 4.2.1 保持适度的流动性 | 第35页 |
| 4.2.2 保证适当的安全性 | 第35-36页 |
| 4.2.3 保障较高的盈利性 | 第36页 |
| 4.3 基于价值链的营运资金管理优化方案 | 第36-43页 |
| 4.3.1 改革公司整体战略提升盈利能力 | 第36-37页 |
| 4.3.2 采用基于价值链的资金管理方式降低财务风险 | 第37-39页 |
| 4.3.3 加强公司营销能力提高营运资金利用率 | 第39-40页 |
| 4.3.4 改善公司负债结构提高公司偿债能力 | 第40-41页 |
| 4.3.5 改进资金营运流程优化公司资金流 | 第41页 |
| 4.3.6 整合信息流增强公司营运优势 | 第41-42页 |
| 4.3.7 加强客户管理降低坏账发生 | 第42-43页 |
| 5 长沙市F出租车公司营运资金管理方案实施保障措施 | 第43-47页 |
| 5.1 制度保障 | 第43-44页 |
| 5.1.1 整体战略角度的保障 | 第43页 |
| 5.1.2 财务制度角度的保障 | 第43-44页 |
| 5.1.3 管理规范监督角度的保障 | 第44页 |
| 5.2 组织保障 | 第44-46页 |
| 5.2.1 机构部门设置与协调 | 第44-45页 |
| 5.2.2 人员培训与参与 | 第45-46页 |
| 5.3 评价体系应用保障 | 第46-47页 |
| 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
