| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一部分 案例介绍 | 第7-24页 |
| 1.1 引言 | 第7页 |
| 1.2 案例背景 | 第7-16页 |
| 1.2.1 我国银行业个人住房贷款业务概况 | 第7-9页 |
| 1.2.2 G银行概况 | 第9-12页 |
| 1.2.3 G银行个人住房贷款业务经营情况 | 第12-15页 |
| 1.2.4 G银行个人住房贷款业务内部控制发展过程 | 第15-16页 |
| 1.3 G银行个人住房贷款内部控制 | 第16-24页 |
| 1.3.1 控制环境 | 第17-21页 |
| 1.3.2 风险评估与控制活动 | 第21-22页 |
| 1.3.3 信息与沟通 | 第22-23页 |
| 1.3.4 监督检查 | 第23-24页 |
| 第二部分 案例分析 | 第24-58页 |
| 2.1 案例分析的目的、意义和基本思路 | 第24-26页 |
| 2.1.1 案例分析目的 | 第24页 |
| 2.1.2 研究意义 | 第24页 |
| 2.1.3 案例研究的基本思路 | 第24-26页 |
| 2.2 文献综述 | 第26-32页 |
| 2.2.1 国外研究现状 | 第26-28页 |
| 2.2.2 国内研究现状 | 第28-31页 |
| 2.2.3 文献评述 | 第31-32页 |
| 2.3 理论基础 | 第32-34页 |
| 2.3.1 COSO内部控制理论 | 第32-33页 |
| 2.3.2 流程银行理论 | 第33-34页 |
| 2.4 城商行个人住房贷款内部控制的普遍性问题 | 第34-37页 |
| 2.4.1 资金实力与人才储备不足 | 第34页 |
| 2.4.2 缺乏对住房贷款的整体风险管控机制 | 第34-35页 |
| 2.4.3 合作的楼盘项目运营风险较大 | 第35-36页 |
| 2.4.4 贷款信用风险受地区经济影响大 | 第36页 |
| 2.4.5 风控系统设置不合理 | 第36-37页 |
| 2.5 G银行个人住房贷款内部控制存在的问题分析 | 第37-43页 |
| 2.5.1 内部控制环境不完善 | 第37-38页 |
| 2.5.2 风险点评估存在缺陷 | 第38-39页 |
| 2.5.3 风险控制存在不足 | 第39-42页 |
| 2.5.4 信息与沟通机制不健全 | 第42-43页 |
| 2.5.5 检查与监督不力 | 第43页 |
| 2.6 G银行个人住房贷款内部控制完善对策 | 第43-57页 |
| 2.6.1 完善G银行个人住房贷款内部控制的总体框架 | 第43-46页 |
| 2.6.2 建立房贷工厂模式的内部控制环境 | 第46-48页 |
| 2.6.3 完善风险评估机制 | 第48-50页 |
| 2.6.4 优化风险控制措施 | 第50-56页 |
| 2.6.5 强化信息沟通机制 | 第56-57页 |
| 2.6.6 切实发挥监督检查的作用 | 第57页 |
| 2.7 结论 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61页 |