| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.4 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4.1 文献综述法 | 第13-14页 |
| 1.4.2 案例分析法 | 第14页 |
| 1.5 创新与不足 | 第14-15页 |
| 1.5.1 本文的创新之处 | 第14页 |
| 1.5.2 本文的不足之处 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制研究综述和基础理论 | 第15-19页 |
| 2.1 国内外内部控制研究综述 | 第15-17页 |
| 2.1.1 国外内部控制研究综述 | 第15-16页 |
| 2.1.2 我国内部控制研究综述 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第17-19页 |
| 第3章 中小房地产开发企业内部控制概况 | 第19-27页 |
| 3.1 中小房地产开发企业的界定 | 第19页 |
| 3.2 中小房地产开发企业内外部环境特点 | 第19-26页 |
| 3.2.1 内部环境特点 | 第19-21页 |
| 3.2.2 外部环境特点 | 第21-26页 |
| 3.3 中小房地产开发企业内部控制的特点 | 第26-27页 |
| 第4章 中小房地产开发企业内部控制存在的问题及原因 | 第27-33页 |
| 4.1 控制环境方面 | 第27-28页 |
| 4.1.1 缺乏长期的企业发展战略 | 第27页 |
| 4.1.2 组织结构不合理权责分配不清晰 | 第27-28页 |
| 4.1.3 管理者对内部控制重视程度不足 | 第28页 |
| 4.1.4 人力资源建设力度不够 | 第28页 |
| 4.2 风险评估方面 | 第28-29页 |
| 4.2.1 筹资风险 | 第29页 |
| 4.2.2 投资风险 | 第29页 |
| 4.2.3 回收风险 | 第29页 |
| 4.2.4 收益风险 | 第29页 |
| 4.3 控制活动方面 | 第29-31页 |
| 4.3.1 缺乏完善的内部控制体系与制度 | 第30页 |
| 4.3.2 内部控制与企业结构不适应 | 第30页 |
| 4.3.3 内部控制执行存在缺陷 | 第30-31页 |
| 4.4 信息与沟通方面 | 第31页 |
| 4.4.1 内部沟通重视程度不够 | 第31页 |
| 4.4.2 外部沟通不畅影响企业发展 | 第31页 |
| 4.5 监控活动方面 | 第31-33页 |
| 第5章 完善中小房地产开发企业内部控制的建议 | 第33-41页 |
| 5.1 控制环境方面 | 第33-34页 |
| 5.1.1 建立企业行为准则制定企业长期发展战略 | 第33页 |
| 5.1.2 调整组织结构明晰权利责任 | 第33页 |
| 5.1.3 加强管理层对内部控制的重视程度 | 第33页 |
| 5.1.4 加强人力资源建设力度 | 第33-34页 |
| 5.2 风险评估方面 | 第34-35页 |
| 5.2.1 制定风险识别与分析机制 | 第34-35页 |
| 5.2.2 查找企业风险点制定应对策略 | 第35页 |
| 5.3 控制活动方面 | 第35-38页 |
| 5.3.1 完善内部控制体系与制度建设 | 第35-36页 |
| 5.3.2 制定与企业结构相适应的内控制度 | 第36页 |
| 5.3.3 加强内控执行力 | 第36-38页 |
| 5.4 信息与沟通方面 | 第38-39页 |
| 5.4.1 加强对内部信息沟通的重视程度 | 第38页 |
| 5.4.2 加强外部沟通提升企业社会影响力 | 第38-39页 |
| 5.5 监控方面 | 第39-41页 |
| 5.5.1 加强企业内部监控 | 第39-40页 |
| 5.5.2 加强企业外部监控 | 第40-41页 |
| 第6章 C房地产开发企业案例分析 | 第41-52页 |
| 6.1 C房地产开发企业基本情况介绍 | 第41-42页 |
| 6.1.1 企业概况 | 第41页 |
| 6.1.2 组织机构 | 第41-42页 |
| 6.2 C房地产开发企业内部控制基本概况 | 第42-44页 |
| 6.2.1 企业管理质量的较低 | 第42-43页 |
| 6.2.2 人力资源管理不到位 | 第43页 |
| 6.2.3 企业管理难度较大 | 第43-44页 |
| 6.3 C房地产开发企业内部控制存在的问题及原因 | 第44-45页 |
| 6.3.1 内控制度不符合企业需求 | 第44页 |
| 6.3.2 内控制度缺乏执行力度 | 第44页 |
| 6.3.3 内部控制制度在企业内部宣传力度不足 | 第44-45页 |
| 6.3.4 部门冗多,缺乏整合管理 | 第45页 |
| 6.4 C房地产开发企业内部控制整改措施 | 第45-52页 |
| 6.4.1 领导层加强内控意识,推动公司内控制度建立与完善 | 第45-46页 |
| 6.4.2 提升企业员工内部控制意识 | 第46-47页 |
| 6.4.3 建立完善公司内部控制体系及操作流程 | 第47-48页 |
| 6.4.4 提升内部审计部门的存在价值 | 第48-49页 |
| 6.4.5 发挥监事会的监督职能 | 第49页 |
| 6.4.6 建立并加强有效的信息沟通渠道 | 第49-50页 |
| 6.4.7 提高风险防范意识建立风险管理体系 | 第50-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |