| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第7-8页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第8-9页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第9-13页 |
| 1.3.1 国外研究现状综述 | 第9-10页 |
| 1.3.2 国内研究现状综述 | 第10-13页 |
| 1.4 研究内容和框架结构 | 第13-14页 |
| 1.5 论文的研究方法 | 第14-15页 |
| 1.6 本文的创新点 | 第15-17页 |
| 第二章 资金集中管理的理论基础 | 第17-29页 |
| 2.1 资金集中管理的含义和内容 | 第17-20页 |
| 2.1.1 资金集中管理的含义和对象及作用 | 第17页 |
| 2.1.2 资金集中管理的原则 | 第17-19页 |
| 2.1.3 资金集中管理的特点 | 第19页 |
| 2.1.4 资金集中管理的作用 | 第19-20页 |
| 2.2 企业资金集中管理的有关理论 | 第20-22页 |
| 2.2.1 资源配置理论 | 第20-21页 |
| 2.2.2 内部资本市场理论 | 第21页 |
| 2.2.3 委托代理理论 | 第21-22页 |
| 2.2.4 产融结合理论 | 第22页 |
| 2.3 资金集中管理的模式梳理 | 第22-29页 |
| 2.3.1 统收统支模式 | 第22页 |
| 2.3.2 拨付备用金模式 | 第22-23页 |
| 2.3.3 结算中心模式 | 第23-24页 |
| 2.3.4 内部银行模式 | 第24-25页 |
| 2.3.5 财务公司模式 | 第25页 |
| 2.3.6 “现金池”模式 | 第25-29页 |
| 第三章 Z电网公司资金集中管理现状分析 | 第29-40页 |
| 3.1 Z电网公司基本情况介绍 | 第29-31页 |
| 3.1.1 公司概述 | 第29页 |
| 3.1.2 Z电网公司架构 | 第29-31页 |
| 3.2 Z电网公司资金集中管理现状 | 第31-35页 |
| 3.2.1 Z电网公司货币资金现状 | 第31-34页 |
| 3.2.2 Z电网公司应收账款现状 | 第34页 |
| 3.2.3 Z电网公司流动资金负债情况 | 第34-35页 |
| 3.2.4 Z电网公司财务费用现状 | 第35页 |
| 3.3 Z电网公司资金集中管理存在的问题 | 第35-40页 |
| 3.3.1 银行账户总量偏多 | 第35-36页 |
| 3.3.2 资金集中管理内容单一 | 第36-37页 |
| 3.3.3 资金使用效率不高 | 第37-38页 |
| 3.3.4 资金集中管理平台落后 | 第38页 |
| 3.3.5 存贷双高现象严重 | 第38页 |
| 3.3.6 产融结合程度低下 | 第38-40页 |
| 第四章 Z电网公司资金集中管理方案设计 | 第40-54页 |
| 4.1 Z电网公司资金集中管理设计的必要性 | 第40页 |
| 4.2 Z电网公司推行“现金池”模式的可行性 | 第40-41页 |
| 4.3 现金池模式资金集中管理方案的建立思路 | 第41-42页 |
| 4.4 Z电网公司现金池模式的具体应用方案设计 | 第42-47页 |
| 4.4.1 现金池模式下账户 | 第42-43页 |
| 4.4.2 现金池模式下的结算流程设计 | 第43-46页 |
| 4.4.3 “现金池”在产融结合中的运用途径设计 | 第46-47页 |
| 4.5 优化后Z电网公司资金集中管理绩效评价 | 第47-54页 |
| 4.5.1 评价目标 | 第47-48页 |
| 4.5.2 Z电网公司现金池模式下资金集中管理效果评价 | 第48-54页 |
| 第五章 Z电网公司实现“现金池”模式的保障措施 | 第54-58页 |
| 5.1 选择良好的信用合作银行和合适的现金池运作方式 | 第54页 |
| 5.2 加强集团公司企业预算及风险控制 | 第54页 |
| 5.3 提升集团公司的资金集中管理水平 | 第54-56页 |
| 5.3.1 加强企业管理能力 | 第55页 |
| 5.3.2 加强企业内部资金管理能力 | 第55-56页 |
| 5.4 加强上下级沟通能力 | 第56-57页 |
| 5.5 建立财务共享系统 | 第57-58页 |
| 第六章 研究结论与展望 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 附录 | 第63-64页 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 | 第64-65页 |