| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 1. 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第13-14页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第14-17页 |
| 1.4 研究方法 | 第17页 |
| 1.5 本文的学术构想与创新之处 | 第17-18页 |
| 2. 现金流预算管理与管理信息系统 | 第18-25页 |
| 2.1 现金流分类 | 第18-19页 |
| 2.2 现金流量预算管理 | 第19-20页 |
| 2.3 现金流量预算管理存在的问题 | 第20-23页 |
| 2.3.1 现金管理缺乏安全运行机制和创新手段 | 第20-21页 |
| 2.3.2 现金预算管理流于形式,缺乏系统观念 | 第21-23页 |
| 2.4 现金流预算管理与信息化 | 第23页 |
| 2.5 管理信息系统概述 | 第23-25页 |
| 2.5.1 信息系统条件下企业管理的转变 | 第24页 |
| 2.5.2 信息系统条件下预算管理的转变 | 第24-25页 |
| 3. 现金流预算管理体系设计与流程创新 | 第25-34页 |
| 3.1 现金流动态预算管理的理论框架 | 第25-26页 |
| 3.2 现金流动态预算管理目标 | 第26-27页 |
| 3.3 现金流预算管理体系与编制原则 | 第27-28页 |
| 3.4 现金流预算管理的编制流程 | 第28-30页 |
| 3.5 现金流动态预算管理的分析 | 第30-31页 |
| 3.5.1 现金流动态预算管理分析的作用 | 第30页 |
| 3.5.2 现金流动态预算管理分析的应用 | 第30-31页 |
| 3.6 现金流动态预算管理的执行控制 | 第31-32页 |
| 3.7 现金流动态预算的调整 | 第32-33页 |
| 3.7.1 现金流动态预算调整的特点 | 第32页 |
| 3.7.2 现金流动态预算调整的原则 | 第32-33页 |
| 3.8 现金流动态预算管理的保障体系 | 第33-34页 |
| 4. 现金流动态预算管理信息系统的运行机制 | 第34-39页 |
| 4.1 现金流预算的方法 | 第34-35页 |
| 4.1.1 弹性预算 | 第34页 |
| 4.1.2 零基预算 | 第34-35页 |
| 4.1.3 滚动预算 | 第35页 |
| 4.2 现金流动态预算管理的基本内容 | 第35-36页 |
| 4.3 现金流动态预算管理信息系统实施的可行性和必要性 | 第36-37页 |
| 4.3.1 现金流动态预算管理信息系统实施的可行性 | 第36页 |
| 4.3.2 现金流动态预算管理信息系统算实施的必要性 | 第36-37页 |
| 4.4 现金流动态预算管理信息系统的基本模式 | 第37页 |
| 4.5 现金流动态预算管理信息系统的实现方案 | 第37-39页 |
| 4.5.1 现金流动态预算管理信息系统开发模式的选择 | 第37-38页 |
| 4.5.2 现金流动态预算管理信息系统的编制程序 | 第38-39页 |
| 4.6 现金流动态预算管理信息系统设计方案 | 第39页 |
| 5. H集团现金流动态预算管理信息系统的设计 | 第39-58页 |
| 5.1 H集团简介和集团战略 | 第39-40页 |
| 5.2 企业集团的特征及其财务管理体制的特点 | 第40-41页 |
| 5.3 H集团主要组织机构设置 | 第41-42页 |
| 5.4 H集团财务管理及现金流管理的现状 | 第42-45页 |
| 5.4.1 H集团财务管理的现状 | 第42-43页 |
| 5.4.2 H集团现金流管理的现状 | 第43页 |
| 5.4.3 H集团现金流管理的问题 | 第43-45页 |
| 5.5 H集团现金流动态预算管理信息系统的需求分析 | 第45-46页 |
| 5.5.1 H集团现金流动态预算目标和内容 | 第45页 |
| 5.5.2 H集团现金流动态预算管理信息系统的实现模式 | 第45-46页 |
| 5.6 H集团现金流动态预算管理信息系统的分析 | 第46-56页 |
| 5.6.1 H集团现金流预算逻辑 | 第46-48页 |
| 5.6.2 系统数据流程分析 | 第48-51页 |
| 5.6.3 系统表单设计 | 第51-55页 |
| 5.6.4 系统权限及审批流程 | 第55-56页 |
| 5.7 系统实施 | 第56页 |
| 5.8 H集团现金流动态预算系统的调整与实施成效 | 第56-58页 |
| 5.8.1 H集团现金流动态预算系统的调整 | 第56-57页 |
| 5.8.2 H集团现金流动态预算系统的实施成效 | 第57-58页 |
| 6 现金流动态预算管理信息系统的优化建议 | 第58-73页 |
| 6.1 现金流动态预算管理信息系统的配套条件 | 第58-62页 |
| 6.1.1 健全的组织管理体制 | 第58-59页 |
| 6.1.2 优良的管理信息系统支持 | 第59页 |
| 6.1.3 重视预算管理的企业文化环境 | 第59-60页 |
| 6.1.4 建立现金流风险预警机制 | 第60页 |
| 6.1.5 现金流动态预算考核机制 | 第60-62页 |
| 6.2 从现金流动态预算表单看企业财务风险 | 第62-63页 |
| 6.2.1 未来现金流量风险 | 第62页 |
| 6.2.2 现金流量偿债风险和支付风险 | 第62-63页 |
| 6.3 建立动态预算管理的现金流逻辑通道和统一结算方式 | 第63-66页 |
| 6.3.1 建立现金流逻辑通道的优点 | 第63-64页 |
| 6.3.2 建立现金流逻辑通道的模式 | 第64-66页 |
| 6.4 基于信息系统的现金流预算管理的优化策略 | 第66-73页 |
| 6.4.1 现金流预算管理的优化方向 | 第66-67页 |
| 6.4.2 现金流管理中的重点考察指标 | 第67-70页 |
| 6.4.3 现金流管理规划 | 第70-73页 |
| 7. 结束语 | 第73-75页 |
| 参考文献 | 第75-77页 |
| 致谢 | 第77-78页 |
| 个人简历、在校期间发表的学术论文与研究成果 | 第78页 |
