| 摘要 | 第1-5页 |
| 英文摘要 | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究背景、意义和目的 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·研究目的 | 第10页 |
| ·研究的思路及方法 | 第10-11页 |
| ·文章 的框架结构及主要内容 | 第11-13页 |
| ·文章 的创新点及存在的不足 | 第13-14页 |
| ·文章 的创新点 | 第13页 |
| ·文章 存在的不足 | 第13-14页 |
| 第二章 文献综述 | 第14-20页 |
| ·国外内部控制研究现状 | 第14-15页 |
| ·内部控制的定义 | 第14页 |
| ·内部控制缺陷存在的影响因素 | 第14-15页 |
| ·内部控制与公司治理的关系 | 第15页 |
| ·国内内部控制研究现状 | 第15-18页 |
| ·内部控制的定义 | 第15-16页 |
| ·内部控制有效性的评价方法 | 第16-17页 |
| ·内部控制评价与内、外部审计的关系 | 第17-18页 |
| ·我国企业内部控制存在的缺陷研究 | 第18页 |
| ·总结与评述 | 第18-20页 |
| 第三章 内部控制理论概述 | 第20-26页 |
| ·内部控制的定义与目标 | 第20页 |
| ·内部控制的框架结构 | 第20-22页 |
| ·内部控制设计的有效性分析 | 第22-25页 |
| ·内部控制运行的有效性分析 | 第25页 |
| ·内部控制缺陷的界定 | 第25页 |
| ·小结 | 第25-26页 |
| 第四章 我国铁路运输企业内部控制现状—基于调查问卷的分析 | 第26-44页 |
| ·调查的目的 | 第26页 |
| ·问卷的设计 | 第26页 |
| ·调查的对象 | 第26页 |
| ·问卷的信度检验 | 第26-27页 |
| ·问卷调查结果统计及分析 | 第27-43页 |
| ·问卷结果描述性统计 | 第27-28页 |
| ·内部环境分析 | 第28-33页 |
| ·风险评估分析 | 第33-37页 |
| ·控制活动分析 | 第37-40页 |
| ·信息与沟通分析 | 第40-42页 |
| ·内部监督分析 | 第42-43页 |
| ·小结 | 第43-44页 |
| 第五章 我国铁路运输企业内部控制的缺陷分析 | 第44-50页 |
| ·内部控制设计的缺陷分析 | 第44-45页 |
| ·内部控制实施的缺陷分析 | 第45-49页 |
| ·企业组织结构缺陷分析 | 第45-46页 |
| ·人力资源政策缺陷分析 | 第46-48页 |
| ·资金风险控制缺陷分析 | 第48页 |
| ·绩效考评控制缺陷分析 | 第48-49页 |
| ·内部监督缺陷分析 | 第49页 |
| ·小结 | 第49-50页 |
| 第六章 改进我国铁路运输企业内部控制的相关建议 | 第50-54页 |
| ·改善内部控制设计方法的建议 | 第50-51页 |
| ·提高内部控制实施效果的建议 | 第51-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 附录A 铁路运输企业内部控制问卷调查 | 第56-61页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文 | 第61-62页 |
| 致谢 | 第62页 |