| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1.绪论 | 第8-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国内外商业银行信贷业务内部控制研究综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内外小额贷款内部控制研究综述 | 第11-14页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第14页 |
| 1.3 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4 研究方法 | 第15-17页 |
| 2.理论基础 | 第17-22页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第17-20页 |
| 2.1.1 内部控制的要素 | 第17-18页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第18-19页 |
| 2.1.3 内部控制与风险管理的联系和区别 | 第19-20页 |
| 2.2 巴塞尔协议Ⅲ流动性约束监管理论 | 第20页 |
| 2.3 商业银行信贷业务内部控制 | 第20-22页 |
| 3.A县邮储银行小额信贷业务内部控制存在的问题及原因 | 第22-45页 |
| 3.1 A县邮储银行小额信贷业务现状 | 第22-29页 |
| 3.1.1 A县邮储银行小额信贷发展现状 | 第22-23页 |
| 3.1.2 A县邮储银行小额信贷业务分类 | 第23-25页 |
| 3.1.3 A县邮储银行小额信贷业务相关组织机构设置 | 第25-26页 |
| 3.1.4 A县邮储银行小额信贷业务流程及制度 | 第26-29页 |
| 3.2 A县邮储银行小额信贷业务内部控制存在的问题 | 第29-37页 |
| 3.2.1 贷前管理内部控制中存在的问题 | 第29-31页 |
| 3.2.2 贷中管理内部控制中存在的问题 | 第31-34页 |
| 3.2.3 贷后管理内部控制中存在的问题 | 第34-37页 |
| 3.3 A县邮储银行小额信贷业务内部控制存在的问题原因分析 | 第37-45页 |
| 3.3.1 贷前管理不合规 | 第37-40页 |
| 3.3.2 贷中管理存在漏洞 | 第40-41页 |
| 3.3.3 贷后管理落后 | 第41-45页 |
| 4.A县邮储银行小额信贷业务内部控制优化建议 | 第45-63页 |
| 4.1 加强贷前管理 | 第45-52页 |
| 4.1.1 贷前客户资质审核管理内部控制优化 | 第45-46页 |
| 4.1.2 规范性审批管理内部控制优化 | 第46-48页 |
| 4.1.3 贷前行为规范管理内部控制优化 | 第48-51页 |
| 4.1.4 贷前人员岗位轮换管理内部控制优化 | 第51-52页 |
| 4.2 推动贷中管理建设 | 第52-58页 |
| 4.2.1 贷中面签制度管理内部控制优化 | 第52-53页 |
| 4.2.2 贷中合同管理内部控制优化 | 第53-56页 |
| 4.2.3 贷款发放管理内部控制优化 | 第56-58页 |
| 4.3 优化贷后管理 | 第58-63页 |
| 4.3.1 贷后检查管理内部控制优化 | 第58-59页 |
| 4.3.2 贷后合同内容变更管理内部控制优化 | 第59-60页 |
| 4.3.3 贷后监督管理内部控制优化 | 第60-63页 |
| 5.A县邮储银行小额信贷业务内部控制保障措施 | 第63-67页 |
| 5.1 建立完善的小额信贷管理组织架构 | 第63-64页 |
| 5.2 建立小额信贷内部控制文化 | 第64页 |
| 5.3 建立小额信贷风险管理制度体系 | 第64-65页 |
| (1)建立综合风险管理制度体系 | 第64-65页 |
| (2)建立信用风险管理制度体系 | 第65页 |
| (3)建立操作风险管理制度体系 | 第65页 |
| 5.4 建立小额信贷管理工作绩效考评体系 | 第65-67页 |
| 6.结论和不足 | 第67-69页 |
| 6.1 结论 | 第67页 |
| 6.2 不足 | 第67-69页 |
| 参考文献 | 第69-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
