营改增对CPI影响研究--基于ETS预测模型
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景与研究动机 | 第11-14页 |
| 1.2 研究意义 | 第14页 |
| 1.3 可能的创新之处 | 第14-15页 |
| 1.4 研究内容与框架 | 第15-17页 |
| 2 文献综述与理论基础 | 第17-28页 |
| 2.1 国内文献综述 | 第17-19页 |
| 2.1.1 营改增的影响 | 第17-18页 |
| 2.1.2 税收与CPI | 第18-19页 |
| 2.2 国外文献综述 | 第19-21页 |
| 2.2.1 税收改革的影响 | 第19-20页 |
| 2.2.2 税收与CPI | 第20-21页 |
| 2.3 文献述评 | 第21-22页 |
| 2.4 营改增与CPI理论分析 | 第22-28页 |
| 2.4.1 营改增概念 | 第22页 |
| 2.4.2 营改增历史 | 第22-23页 |
| 2.4.3 营改增意义 | 第23-24页 |
| 2.4.4 营改增影响 | 第24-26页 |
| 2.4.5 营改增的CPI作用机制 | 第26-28页 |
| 3 变量选择与模型设置 | 第28-38页 |
| 3.1 变量选择 | 第28-29页 |
| 3.1.1 变量选择 | 第28页 |
| 3.1.2 数据选取 | 第28-29页 |
| 3.2 模型理论 | 第29-31页 |
| 3.2.1 时间序列 | 第29页 |
| 3.2.2 预测模型 | 第29-30页 |
| 3.2.3 预测机制 | 第30-31页 |
| 3.3 模型设置 | 第31-38页 |
| 3.3.1 格兰杰因果检验模型 | 第31-33页 |
| 3.3.2 ETS预测模型 | 第33-36页 |
| 3.3.3 ARIMA模型 | 第36-38页 |
| 4 实证分析与结果 | 第38-60页 |
| 4.1 税收与CPI格兰杰因果分析 | 第38-42页 |
| 4.1.1 平稳性检验 | 第38-40页 |
| 4.1.2 格兰杰检验 | 第40页 |
| 4.1.3 格兰杰因果再检验 | 第40-42页 |
| 4.2 营改增对CPI影响研究 | 第42-54页 |
| 4.2.1 营改增效果说明 | 第42-43页 |
| 4.2.2 ETS隔离效应 | 第43-45页 |
| 4.2.3 脉冲响应 | 第45-47页 |
| 4.2.4 ETS预测结果 | 第47-49页 |
| 4.2.5 稳健性测试 | 第49-51页 |
| 4.2.6 预测模型的再检验 | 第51-54页 |
| 4.3 区域对照再检验 | 第54-58页 |
| 4.4 本章小结 | 第58-60页 |
| 5 结论与启示 | 第60-64页 |
| 5.1 结论 | 第60-61页 |
| 5.2 启示 | 第61-63页 |
| 5.3 本文的不足之处 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
