| 摘要 | 第4-7页 |
| Abstract | 第7-9页 |
| 1. 导论 | 第13-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第13-15页 |
| 1.2 研究思路及框架 | 第15-16页 |
| 1.3 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4 本文贡献及不足 | 第17-18页 |
| 1.4.1 本文贡献 | 第17页 |
| 1.4.2 本文不足 | 第17-18页 |
| 2. 文献综述 | 第18-23页 |
| 2.1 国外相关理论研究 | 第18-20页 |
| 2.1.1 国外内部控制理论研究 | 第18-19页 |
| 2.1.2 巴塞尔委员会对商业银行内部控制的研究 | 第19-20页 |
| 2.2 国内相关理论研究 | 第20-22页 |
| 2.2.1 国内内部控制理论研究 | 第20-21页 |
| 2.2.2 我国银行监管机构对商业银行内部控制的研究 | 第21-22页 |
| 2.3 小结 | 第22-23页 |
| 3. 商业银行信贷风险内部控制理论分析 | 第23-34页 |
| 3.1 商业银行信贷风险 | 第23-29页 |
| 3.1.1 商业银行信贷风险的含义 | 第23页 |
| 3.1.2 商业银行信贷风险的主要特征 | 第23-25页 |
| 3.1.3 商业银行信贷风险的成因 | 第25-27页 |
| 3.1.4 商业银行信贷风险的识别和评估方法 | 第27-29页 |
| 3.2 商业银行信贷风险内部控制 | 第29-34页 |
| 3.2.1 商业银行信贷风险内部控制的含义 | 第29页 |
| 3.2.2 商业银行信贷风险内部控制的特征 | 第29-30页 |
| 3.2.3 商业银行信贷风险内部控制的主要内容 | 第30-32页 |
| 3.2.4 商业银行信贷风险内部控制的运用 | 第32-34页 |
| 4. 案例分析 | 第34-58页 |
| 4.1 中国建设银行背景简介 | 第34-35页 |
| 4.2 中国建设银行信贷风险内部控制分析 | 第35-45页 |
| 4.2.1 中国建设银行内部控制系统 | 第35-36页 |
| 4.2.2 中国建设银行信贷风险内部控制环境 | 第36-39页 |
| 4.2.3 中国建设银行信贷风险识别与评估 | 第39-40页 |
| 4.2.4 中国建设银行信贷风险内部控制活动 | 第40-43页 |
| 4.2.5 中国建设银行信贷风险信息交流与沟通 | 第43-44页 |
| 4.2.6 中国建设银行信贷风险监督 | 第44-45页 |
| 4.3 中国建设银行信贷风险内部控制成效 | 第45-52页 |
| 4.3.1 资本充足率分析 | 第45-46页 |
| 4.3.2 不良贷款分析 | 第46-49页 |
| 4.3.3 拨备覆盖率分析 | 第49-50页 |
| 4.3.4 存贷比率分析 | 第50-51页 |
| 4.3.5 贷款集中度分析 | 第51-52页 |
| 4.4 中国建设银行信贷风险内部控制存在的问题 | 第52-58页 |
| 4.4.1 对信贷风险内部控制认识尚存在偏差 | 第52-53页 |
| 4.4.2 信贷人员数量不足且整体素质有待提高 | 第53-54页 |
| 4.4.3 基层行授信管理过程存在问题 | 第54-55页 |
| 4.4.4 贷款环节控制执行不力 | 第55-56页 |
| 4.4.5 责任追究制度尚不完善 | 第56-58页 |
| 5. 完善我国商业银行信贷风险内部控制的对策 | 第58-63页 |
| 5.1 加强内部文化建设、注重人力资源培养 | 第58-59页 |
| 5.2 完善信贷风险内部控制制度 | 第59-60页 |
| 5.3 加强信贷活动过程控制 | 第60-61页 |
| 5.4 完善信息系统建设、强化风险预警体系 | 第61-62页 |
| 5.5 落实信贷责任控制、建立奖惩制度 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-66页 |
| 后记 | 第66-67页 |
| 致谢 | 第67页 |