农业上市公司系统性风险和会计变量之间关系研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第9-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-17页 |
| 1.2.1 系统性风险稳定性研究 | 第10-13页 |
| 1.2.2 系统性风险测度方法研究 | 第13-14页 |
| 1.2.3 系统性风险和会计变量之间相关关系研究 | 第14-16页 |
| 1.2.4 文献述评 | 第16-17页 |
| 1.3 研究方法和内容 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第17页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.4 创新点及不足之处 | 第18-19页 |
| 2 概念界定及理论基础 | 第19-25页 |
| 2.1 概念界定 | 第19-20页 |
| 2.1.1 农业上市公司 | 第19页 |
| 2.1.2 系统性风险与β系数 | 第19-20页 |
| 2.2 β系数估计模型相关理论 | 第20-22页 |
| 2.2.1 资本资产定价模型 | 第20-21页 |
| 2.2.2 市场模型 | 第21页 |
| 2.2.3 套利定价模型 | 第21-22页 |
| 2.3 系统性风险与会计变量之间关系相关理论 | 第22-25页 |
| 2.3.1 MM理论 | 第22-23页 |
| 2.3.2 Feltham-Ohlson模型 | 第23-24页 |
| 2.3.3 股票定价模型 | 第24-25页 |
| 3 实证研究设计 | 第25-33页 |
| 3.1 β系数估计计量问题 | 第25-27页 |
| 3.1.1 估计模型选择 | 第25-26页 |
| 3.1.2 收益率时间段选择 | 第26页 |
| 3.1.3 无风险收益率选择 | 第26-27页 |
| 3.1.4 市场组合收益率选择 | 第27页 |
| 3.2 研究样本和数据来源 | 第27-28页 |
| 3.2.1 样本选取 | 第27页 |
| 3.2.2 数据来源 | 第27-28页 |
| 3.3 会计变量选取 | 第28-33页 |
| 3.3.1 会计变量筛选方法 | 第28-29页 |
| 3.3.2 会计变量初步选择 | 第29-33页 |
| 4 实证研究与结果分析 | 第33-40页 |
| 4.1 会计变量确定及研究假设 | 第33-35页 |
| 4.1.1 会计变量确定 | 第33-34页 |
| 4.1.2 β系数和会计变量相关性研究假设 | 第34-35页 |
| 4.2 农业上市公司个股β系数估计 | 第35-36页 |
| 4.3 β系数与会计变量相关性分析 | 第36-37页 |
| 4.4 β系数与会计变量多元线性回归分析 | 第37-40页 |
| 5 结论及对策建议 | 第40-42页 |
| 5.1 主要结论 | 第40页 |
| 5.2 对策建议 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 作者简介 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 详细摘要 | 第47-48页 |
