| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 引言 | 第8-15页 |
| 1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 国内外研究现状及发展趋势 | 第10-12页 |
| 1.3.1 国内研究综述 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国外研究综述 | 第11-12页 |
| 1.4 研究方法、内容及研究框架 | 第12-15页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.4.2 研究内容 | 第13页 |
| 1.4.3 研究框架 | 第13-15页 |
| 第二章 相关理论基础 | 第15-18页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制概念 | 第15页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制概念 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制理论基础 | 第16-18页 |
| 2.2.1 控制理论 | 第16页 |
| 2.2.2 系统论 | 第16-18页 |
| 第三章 GS商业银行内部控制现状——以ZB分行为例 | 第18-25页 |
| 3.1 GS商业银行基本情况——以ZB分行为例 | 第18-19页 |
| 3.1.1 ZB分行总体概况 | 第18页 |
| 3.1.2 ZB分行内部控制总体要求 | 第18-19页 |
| 3.2 ZB分行内部控制现状 | 第19-22页 |
| 3.2.1 公司治理结构 | 第19-20页 |
| 3.2.2 经营业务范围 | 第20-21页 |
| 3.2.3 内部控制工作开展 | 第21-22页 |
| 3.3 内部控制高频专业领域 | 第22-23页 |
| 3.4 内部控制风险高频事件 | 第23-25页 |
| 3.4.1 存款业务领域案例分析 | 第23-24页 |
| 3.4.2 信贷业务领域案件分析 | 第24-25页 |
| 第四章 GS商业银行内部控制存在的问题及环境分析 | 第25-34页 |
| 4.1 GS商业银行内部控制环境方面存在的问题 | 第25-27页 |
| 4.1.1 内部控制重视程度不够 | 第25-26页 |
| 4.1.2 公司体制治理结构有待进一步完善 | 第26-27页 |
| 4.1.3 组织结构层级多,内部管理难度大 | 第27页 |
| 4.2 GS商业银行风险评估存在的问题 | 第27-29页 |
| 4.3 GS商业银行控制活动存在的问题 | 第29-30页 |
| 4.3.1 制度制定能力有待进一步提升 | 第29-30页 |
| 4.3.2 考核管理机制有待进一步加强 | 第30页 |
| 4.4 GS商业银行信息与沟通存在的问题 | 第30页 |
| 4.5 GS商业银行内部监督存在的问题 | 第30-31页 |
| 4.5.1 监督审计部门分布范围少 | 第31页 |
| 4.5.2 内控合规部门缺乏其独立性 | 第31页 |
| 4.6 GS商业银行内部控制内外部环境分析 | 第31-34页 |
| 4.6.1 内部环境分析 | 第31-32页 |
| 4.6.2 基于PEST的外部环境分析 | 第32-34页 |
| 第五章 优化GS商业银行内部控制策略 | 第34-44页 |
| 5.1 优化内部控制环境策略 | 第34-36页 |
| 5.1.1 完善架构体系 | 第34页 |
| 5.1.2 规避高风险业务 | 第34-35页 |
| 5.1.3 规避员工违纪行为 | 第35-36页 |
| 5.2 优化风险评估策略 | 第36-37页 |
| 5.2.1 强化风险评估理念 | 第36页 |
| 5.2.2 动态风险评估与差异化风险评估相结合策略 | 第36-37页 |
| 5.3 优化控制活动策略 | 第37-40页 |
| 5.3.1 加强内部控制考核管理机制建设 | 第37页 |
| 5.3.2 建立相互的制约机制 | 第37-39页 |
| 5.3.3 内部控制电子系统建设 | 第39页 |
| 5.3.4 内部控制风险防控操作指导 | 第39-40页 |
| 5.4 优化信息交流渠道策略 | 第40页 |
| 5.5 优化监督体系策略 | 第40-44页 |
| 5.5.1 建立和完善信息披露制度 | 第40-41页 |
| 5.5.2 优化内部监督管理机制 | 第41-43页 |
| 5.5.3 加大内部控制风险事件责任人的惩罚力度 | 第43-44页 |
| 第6章 结论与展望 | 第44-45页 |
| 6.1 结论 | 第44页 |
| 6.2 展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48页 |