| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.1 政策背景 | 第9页 |
| 1.1.2 现实背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究对象 | 第10页 |
| 1.3 国内外研究及现实情况综述 | 第10-14页 |
| 1.3.1 文献回顾 | 第10-13页 |
| 1.3.2 文献评述 | 第13页 |
| 1.3.3 现实情况综述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究思路与论文结构 | 第14页 |
| 1.5 创新点与不足 | 第14-17页 |
| 2 优先股融资简述 | 第17-25页 |
| 2.1 优先股相关概念 | 第17-21页 |
| 2.1.1 优先股定义 | 第17页 |
| 2.1.2 优先股种类 | 第17-18页 |
| 2.1.3 优先股发展 | 第18-21页 |
| 2.2 商业银行优先股融资情况介绍 | 第21-23页 |
| 2.2.1 优先股试点管理办法介绍 | 第21页 |
| 2.2.2 商业银行优先股发行审批流程 | 第21-22页 |
| 2.2.3 优先股募集说明书 | 第22-23页 |
| 2.3 优先股融资分析框架 | 第23-25页 |
| 2.3.1 优先股融资的财务分析 | 第23页 |
| 2.3.2 优先股融资的会计分析 | 第23页 |
| 2.3.3 优先股融资的法律分析 | 第23-25页 |
| 3 商业银行优先股融资分析 | 第25-43页 |
| 3.1 优先股融资的财务分析 | 第25-33页 |
| 3.1.1 资本充足率影响分析 | 第25-29页 |
| 3.1.2 财务风险影响分析 | 第29-30页 |
| 3.1.3 资本结构影响分析 | 第30-31页 |
| 3.1.4 财务目标分析 | 第31-32页 |
| 3.1.5 市场影响分析 | 第32-33页 |
| 3.2 优先股融资的会计分析 | 第33-37页 |
| 3.2.1 优先股会计分析主要问题 | 第33页 |
| 3.2.2 优先股会计分析主要依据 | 第33-35页 |
| 3.2.3 优先股会计分析主要方法 | 第35-37页 |
| 3.3 优先股融资的法律分析 | 第37-43页 |
| 3.3.1 优先股融资的制度基础 | 第37-38页 |
| 3.3.2 《巴塞尔协议Ⅲ》和《资本管理办法》对比分析 | 第38-40页 |
| 3.3.3 必备条款和明令禁止事项 | 第40-43页 |
| 4 A银行优先股融资的案例分析 | 第43-51页 |
| 4.1 案例背景 | 第43-44页 |
| 4.1.1 A银行优先股发行基本情况 | 第43-44页 |
| 4.1.2 A银行优先股募集主要工作 | 第44页 |
| 4.2 财务分析 | 第44-48页 |
| 4.2.1 资本充足率分析 | 第44-46页 |
| 4.2.2 财务风险分析 | 第46-47页 |
| 4.2.3 对资本结构的影响 | 第47-48页 |
| 4.2.4 对财务目标的影响 | 第48页 |
| 4.2.5 市场影响分析 | 第48页 |
| 4.3 会计分析 | 第48-49页 |
| 4.4 法律分析 | 第49-50页 |
| 4.5 案例小结 | 第50-51页 |
| 5 结论及建议 | 第51-53页 |
| 5.1 结论 | 第51页 |
| 5.2 建议 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 致谢 | 第57页 |