| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究方法和内容 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第16-18页 |
| 第2章 营运资金管理相关理论分析 | 第18-26页 |
| 2.1 传统营运资金管理理论 | 第18-22页 |
| 2.1.1 营运资金的概念和特点 | 第18-19页 |
| 2.1.2 营运资金管理的原则和策略 | 第19页 |
| 2.1.3 传统营运资金管理理论的分类 | 第19-21页 |
| 2.1.4 传统营运资金管理理论的局限 | 第21-22页 |
| 2.2 基于渠道管理的营运资金管理理论 | 第22-26页 |
| 2.2.1 渠道管理理论 | 第22-23页 |
| 2.2.2 基于渠道管理的营运资金管理策略 | 第23页 |
| 2.2.3 基于渠道管理的营运资金分类 | 第23页 |
| 2.2.4 营运资金管理绩效评价 | 第23-25页 |
| 2.2.5 基于渠道管理的营运资金管理模式的优点 | 第25-26页 |
| 第3章 ZH 公司营运资金管理现状分析 | 第26-49页 |
| 3.1 ZH 公司基本情况 | 第26-28页 |
| 3.1.1 ZH 公司概况 | 第26-27页 |
| 3.1.2 ZH 公司组织结构 | 第27页 |
| 3.1.3 ZH 公司财务部架构设计与职能 | 第27-28页 |
| 3.2 ZH 公司营运资金管理现状 | 第28-33页 |
| 3.2.1 ZH 公司资金管理制度 | 第28-29页 |
| 3.2.2 ZH 公司营运资金管理制度 | 第29-31页 |
| 3.2.3 与营运资金管理相关的组织结构和业务流程 | 第31-33页 |
| 3.3 ZH 公司营运资金管理绩效评价 | 第33-39页 |
| 3.3.1 基于要素的分析 | 第33-35页 |
| 3.3.2 基于渠道的分析 | 第35-39页 |
| 3.4 ZH 公司营运资金管理存在的问题 | 第39-44页 |
| 3.4.1 营运资金管理制度不完善 | 第39-40页 |
| 3.4.2 营运资金管理信息不畅通 | 第40-41页 |
| 3.4.3 营运资金风险较高 | 第41-43页 |
| 3.4.4 营运资金管理效率不高 | 第43-44页 |
| 3.5 ZH 公司营运资金管理存在问题的原因分析 | 第44-49页 |
| 3.5.1 对营运资金管理不够重视 | 第44页 |
| 3.5.2 营运资金管理的技术手段和方式落后 | 第44-45页 |
| 3.5.3 对应收账款的管理不够 | 第45-46页 |
| 3.5.4 经营活动渠道结构不合理 | 第46-49页 |
| 第4章 加强 ZH 公司营运资金管理的对策 | 第49-60页 |
| 4.1 增强管理层的营运资金管理意识 | 第49-50页 |
| 4.2 构建集成度较高的信息系统 | 第50-51页 |
| 4.3 加强应收账款的管理和控制 | 第51-53页 |
| 4.3.1 设立信用管理和催款部门 | 第51-52页 |
| 4.3.2 加强应收账款的日常管理 | 第52-53页 |
| 4.4 优化经营活动的渠道管理 | 第53-60页 |
| 4.4.1 采购渠道营运资金管理 | 第54-55页 |
| 4.4.2 生产渠道营运资金管理 | 第55-57页 |
| 4.4.3 销售渠道营运资金管理 | 第57-60页 |
| 结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65页 |