| 摘要 | 第8-9页 |
| Abstract | 第9-10页 |
| 1 引言 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外研究文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究的主要内容 | 第15页 |
| 1.4 研究的方法与技术路线 | 第15-18页 |
| 1.4.1 研究的方法 | 第15-16页 |
| 1.4.2 技术路线 | 第16-18页 |
| 2 银行欺诈的相关概念及理论基础 | 第18-23页 |
| 2.1 银行欺诈相关概念界定 | 第18-20页 |
| 2.1.1 银行欺诈涵义 | 第18页 |
| 2.1.2 银行欺诈的分类 | 第18-20页 |
| 2.2 相关基础理论 | 第20-22页 |
| 2.2.1 欺诈三角模型理论 | 第20-21页 |
| 2.2.2 银行欺诈鉴定理论 | 第21-22页 |
| 2.2.3 预防欺诈行为理论 | 第22页 |
| 2.3 本章小结 | 第22-23页 |
| 3 吉尔吉斯斯坦XYZ银行欺诈现状 | 第23-34页 |
| 3.1 XYZ银行简介 | 第23-25页 |
| 3.1.1 XYZ银行业务领域 | 第23-24页 |
| 3.1.2 XYZ银行组织结构 | 第24-25页 |
| 3.2 XYZ银行欺诈案例数据库建立 | 第25-27页 |
| 3.3 XYZ银行欺诈表现 | 第27-33页 |
| 3.3.1 贪污欺诈 | 第30页 |
| 3.3.2 财务报告舞弊 | 第30-31页 |
| 3.3.3 资产挪用欺诈 | 第31-32页 |
| 3.3.4 客户欺诈 | 第32-33页 |
| 3.4 本章小结 | 第33-34页 |
| 4 XYZ银行欺诈成因分析 | 第34-38页 |
| 4.1 银行内部监管的缺乏 | 第34-35页 |
| 4.2 财务制度不健全 | 第35-36页 |
| 4.2.1 财务单据使用方面 | 第36页 |
| 4.2.2 会计账簿设置方面 | 第36页 |
| 4.3 银行系统管理员工权限过大 | 第36-37页 |
| 4.4 客户信用体系不健全 | 第37页 |
| 4.5 本章小结 | 第37-38页 |
| 5 提出XYZ银行防范欺诈的对策建议 | 第38-42页 |
| 5.1 建立一个健全的部门进行监管 | 第38页 |
| 5.1.1 加大对银行负责人的培训力度 | 第38页 |
| 5.1.2 建立XYZ银行内部控制风险管理框架体系 | 第38页 |
| 5.2 完善财务报告制度 | 第38-39页 |
| 5.2.1 建立健全的财务报告制度 | 第38-39页 |
| 5.2.2 加大对XYZ银行财务人员风险培训 | 第39页 |
| 5.3 加强XYZ银行员工系统访问权限管理 | 第39-40页 |
| 5.4 加强吉尔吉斯斯坦客户诚信体系建立 | 第40-41页 |
| 5.5 本章小结 | 第41-42页 |
| 6 结论 | 第42-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文 | 第46页 |