| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 论文研究的背景 | 第10页 |
| 1.1.2 论文研究的目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-17页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第13-17页 |
| 1.2.3 小结 | 第17页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第18页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第18页 |
| 1.4 本文研究的创新点 | 第18-20页 |
| 第2章 内部控制的演变及构成要素 | 第20-26页 |
| 2.1 内部控制的演变 | 第20-22页 |
| 2.2 内部控制的构成要素 | 第22-26页 |
| 2.2.1 ICIF下的内部控制5要素 | 第23-24页 |
| 2.2.2 ERMIF下的内部控制8要素 | 第24页 |
| 2.2.3 我国《企业内部控制基本规范》下的5要素 | 第24-26页 |
| 第3章 KC公司内部控制现状、存在的问题及原因 | 第26-36页 |
| 3.1 KC公司的基本情况 | 第26-28页 |
| 3.2 KC公司内部控制存在的问题及原因 | 第28-36页 |
| 3.2.1 KC公司内部环境存在的问题及原因 | 第28-31页 |
| 3.2.2 KC公司风险评估存在的问题及原因 | 第31页 |
| 3.2.3 KC公司控制活动存在的问题及原因 | 第31-33页 |
| 3.2.4 KC公司信息与沟通存在的问题及原因 | 第33-34页 |
| 3.2.5 KC公司内部监督存在的问题及原因 | 第34-36页 |
| 第4章 优化KC公司内部控制的对策 | 第36-44页 |
| 4.1 KC公司内部环境方面的对策 | 第36-38页 |
| 4.1.1 建立母公司与子公司重要岗位不相容制度 | 第36-37页 |
| 4.1.2 提高人力资源管理能力 | 第37-38页 |
| 4.2 KC公司风险评估方面的对策 | 第38-39页 |
| 4.3 KC公司控制活动方面的对策 | 第39-40页 |
| 4.3.1 完善财务业务流程 | 第39-40页 |
| 4.3.2 建立科学的绩效考核指标与方法 | 第40页 |
| 4.4 KC公司信息与沟通方面的对策 | 第40-42页 |
| 4.5 KC公司内部监督方面的对策 | 第42-44页 |
| 第5章 结论 | 第44-48页 |
| 5.1 研究结论 | 第44-45页 |
| 5.2 启示与展望 | 第45-46页 |
| 5.2.1 启示 | 第45-46页 |
| 5.2.2 展望 | 第46页 |
| 5.3 研究不足之处 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 后记 | 第51页 |