TSJD公司内部控制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| ·课题来源及研究目的和意义 | 第9-11页 |
| ·课题来源 | 第9页 |
| ·研究目的和意义 | 第9-11页 |
| ·国内外研究现状及分析 | 第11-13页 |
| ·国外研究现状 | 第11-12页 |
| ·国内研究现状 | 第12-13页 |
| ·本文的研究方法 | 第13-15页 |
| ·文献研究法 | 第13页 |
| ·调查研究法 | 第13页 |
| ·案例研究法 | 第13页 |
| ·比较分析法 | 第13-15页 |
| 第二章 企业内部控制相关理论 | 第15-19页 |
| ·内部控制概念 | 第15页 |
| ·内部控制的要素 | 第15-17页 |
| ·内部环境要素 | 第16页 |
| ·风险评估要素 | 第16页 |
| ·控制活动要素 | 第16-17页 |
| ·信息与沟通要素 | 第17页 |
| ·内部监督要素 | 第17页 |
| ·内部控制的基本原则 | 第17-19页 |
| ·全面性原则 | 第17页 |
| ·重要性原则 | 第17-18页 |
| ·制衡性原则 | 第18页 |
| ·适应性原则 | 第18页 |
| ·成本效益原则 | 第18-19页 |
| 第三章 TSJD内部控制现状分析 | 第19-27页 |
| ·公司背景介绍 | 第19-20页 |
| ·公司内部控制现状分析 | 第20-23页 |
| ·公司内部环境现状分析 | 第20-21页 |
| ·公司风险评估现状分析 | 第21-22页 |
| ·公司控制活动现状分析 | 第22页 |
| ·公司信息与沟通现状分析 | 第22页 |
| ·公司内部监督现状分析 | 第22-23页 |
| ·公司内部控制系统存在的问题 | 第23-25页 |
| ·内部控制环境存在的问题 | 第23页 |
| ·风险评估存在的问题 | 第23-24页 |
| ·控制活动中存在的问题 | 第24页 |
| ·信息与沟通中存在的问题 | 第24页 |
| ·内部监督中存在的问题 | 第24-25页 |
| ·本章小结 | 第25-27页 |
| 第四章 TSJD公司内部控制体系方案设计 | 第27-39页 |
| ·公司内部控制体系的设计目标 | 第27-28页 |
| ·合规目标 | 第27页 |
| ·报告目标 | 第27页 |
| ·资产目标 | 第27-28页 |
| ·营运目标 | 第28页 |
| ·战略目标 | 第28页 |
| ·公司内部控制体系的设计方案 | 第28-38页 |
| ·完善内部控制环境 | 第28-33页 |
| ·完善风险评估体系 | 第33-35页 |
| ·建立良好的控制活动 | 第35-37页 |
| ·规范信息系统 | 第37页 |
| ·加强监督控制机制 | 第37-38页 |
| ·本章小结 | 第38-39页 |
| 第五章 TSJD内部控制体系实施保障措施 | 第39-41页 |
| ·公司内部控制体系建设及有效实施的评价前提 | 第39页 |
| ·充分的配合培训 | 第39页 |
| ·合理的试运行 | 第39页 |
| ·必要的内部控制测试 | 第39页 |
| ·公司内部控制体系建设及有效实施的保障 | 第39-41页 |
| ·内部审计部门的建立和完善 | 第39-40页 |
| ·公司领导层对内部控制的重视 | 第40页 |
| ·良好的信息系统的建立 | 第40页 |
| ·良好的监督检查机制 | 第40-41页 |
| 第六章 结语 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45页 |
