H公司资金内部控制的研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| ·研究背景、目的及意义 | 第11-12页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究目的 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12页 |
| ·国内外文献综述 | 第12-16页 |
| ·内部控制 | 第12-15页 |
| ·资金内部控制 | 第15-16页 |
| ·研究内容及方法 | 第16-17页 |
| ·研究内容 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·本文的主要贡献 | 第17-18页 |
| 第二章 资金内部控制的相关理论 | 第18-28页 |
| ·资金管理理论 | 第18-22页 |
| ·资金管理的含义 | 第18页 |
| ·资金管理的目标 | 第18页 |
| ·资金管理的原则 | 第18-19页 |
| ·资金管理的内容 | 第19-20页 |
| ·资金管理的方法 | 第20-22页 |
| ·内部控制理论 | 第22-28页 |
| ·内部控制含义 | 第22-23页 |
| ·内部控制框架理论 | 第23-26页 |
| ·内部控制与资金管理的关系 | 第26-28页 |
| 第三章 H公司资金内部控制现状 | 第28-35页 |
| ·H公司概况 | 第28-29页 |
| ·公司资金内控现状描述 | 第29-35页 |
| ·内部环境 | 第29-31页 |
| ·风险评估 | 第31页 |
| ·控制活动 | 第31-34页 |
| ·信息与沟通 | 第34页 |
| ·内部监督 | 第34-35页 |
| 第四章 H公司资金内控存在问题及成因分析 | 第35-47页 |
| ·H公司资金内控存在的问题 | 第35-44页 |
| ·职工内控意识薄弱 | 第35-36页 |
| ·缺乏资金风险管控 | 第36-37页 |
| ·资金控制活动目前不规范 | 第37-43页 |
| ·资金信息质量不高 | 第43页 |
| ·资金监督职能弱化 | 第43-44页 |
| ·H公司资金内控成因分析 | 第44-47页 |
| ·长期受传统体制影响,职工素质不高 | 第44页 |
| ·没有对公司风险进行识别、判定 | 第44-45页 |
| ·资金预算编制、执行不力 | 第45-46页 |
| ·资金信息系统沟通和反馈不足 | 第46页 |
| ·监督事前不完善、事中控制不力、事后考核落后 | 第46-47页 |
| 第五章 改进H公司资金内控制度的建议 | 第47-63页 |
| ·完善培养机制,提高职工内控意识 | 第47-48页 |
| ·健全公司风险管控体系 | 第48-49页 |
| ·规范和优化资金的控制活动 | 第49-60页 |
| ·建立全面预算管理制度 | 第50-54页 |
| ·完善资金收付阶段 | 第54-59页 |
| ·加大资金清查渗透力度 | 第59-60页 |
| ·加强资金信息系统的控制 | 第60-61页 |
| ·建立完整严格的内部监督体制 | 第61-63页 |
| 结论 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 致谢 | 第68页 |
