XL公司内控体系与惩防联动机制建设研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-10页 |
| 第一章 前言 | 第10-12页 |
| ·选题背景 | 第10页 |
| ·研究问题的提出 | 第10-11页 |
| ·研究内容 | 第11页 |
| ·论文创新 | 第11-12页 |
| 第二章 内部控制理论与惩防体系 | 第12-31页 |
| ·内部控制理论与惩防体系建设历程 | 第12-16页 |
| ·内部控制理论 | 第12-13页 |
| ·内部控制的内涵和作用 | 第13-15页 |
| ·惩防体系建设历程 | 第15-16页 |
| ·建立内控体系与惩防体系联动机制的必要性 | 第16-21页 |
| ·有效落实惩治腐败和预防腐败体系建设任务的需要 | 第16页 |
| ·实施全面风险管理的需要 | 第16-17页 |
| ·提高管理效率与管理效力的需要 | 第17-18页 |
| ·整合公司管理与监督资源、降低管理成本的需要 | 第18页 |
| ·提高基础管理工作质量的需要 | 第18-19页 |
| ·简化和优化业务流程的需要 | 第19页 |
| ·加强有效监督和提高监督效率的需要 | 第19-21页 |
| ·内控体系与惩防体系联动的可行性 | 第21-27页 |
| ·两大体系的不同特点 | 第21-24页 |
| ·两大体系的共性 | 第24-27页 |
| ·内控与惩防体系联动机制的基础理论 | 第27-31页 |
| ·内控与惩防体系联动机制的基本内涵 | 第27-28页 |
| ·联动机制的理论架构 | 第28-31页 |
| 第三章 XL 公司内部控制现状 | 第31-35页 |
| ·内控体系建设启动 | 第31页 |
| ·内控体系框架设计 | 第31页 |
| ·内控体系建设初步成果 | 第31-32页 |
| ·内控体系建设工作的主要成绩 | 第32-33页 |
| ·内控体系建设存在的问题 | 第33-35页 |
| 第四章 内控与惩防体系联动机制的构建 | 第35-61页 |
| ·联动机制构建的思路与主要目标 | 第35-36页 |
| ·联动机制建设的基本思路 | 第35页 |
| ·联动机制建设的主要目标 | 第35页 |
| ·联动机制建设的基本方法 | 第35-36页 |
| ·内控体系与惩防体系联动机制的基本框架 | 第36-39页 |
| ·联动机制运行矩阵 | 第36页 |
| ·联动机制应用矩阵 | 第36-39页 |
| ·联动机制的要素内容 | 第39-52页 |
| ·加强教育，营造良好的控制环境 | 第39-40页 |
| ·突出监督重点，加强对权力运行的制约和监督 | 第40-42页 |
| ·充分发挥各监督主体的作用，形成监督合力 | 第42-43页 |
| ·重要业务领域与关键环节控制 | 第43-52页 |
| ·联动测试与检查 | 第52-61页 |
| ·教育指标测评 | 第52-53页 |
| ·制度指标测评 | 第53-57页 |
| ·监督指标测评 | 第57-58页 |
| ·惩处指标测评 | 第58-61页 |
| 第五章 内控与惩防体系联动机制建设的措施与建议 | 第61-72页 |
| ·建立联动的教育培训机制 | 第61-62页 |
| ·联合制定教育培训计划 | 第61页 |
| ·系统整合教育培训资源 | 第61页 |
| ·强化教育培训效果考察 | 第61-62页 |
| ·建立联动制度共享机制 | 第62-63页 |
| ·制定实施意见 | 第62页 |
| ·建立联席会议制度 | 第62-63页 |
| ·建立联动激活制度 | 第63页 |
| ·建立情况反馈制度和信息发布制度 | 第63页 |
| ·建立联动的风险评估机制 | 第63-66页 |
| ·建立涵盖所有重要风险的风险数据库 | 第63-64页 |
| ·对关键控制环节进行系统风险描述 | 第64-65页 |
| ·定期开展公司层面和业务层面的风险评估 | 第65-66页 |
| ·建立联动的流程再造机制 | 第66-68页 |
| ·对“三重一大”流程进行梳理 | 第66页 |
| ·定期实施流程的诊断与分析 | 第66-67页 |
| ·不断完善现有的流程架构 | 第67页 |
| ·优化简化舞弊风险控制流程 | 第67-68页 |
| ·建立一体化运行的流程管理信息平台 | 第68页 |
| ·建立联动的考评机制 | 第68-72页 |
| ·评价考核机构与职责 | 第68-69页 |
| ·评价考核范围与内容 | 第69页 |
| ·评价方法、标准与程序 | 第69-70页 |
| ·联动实施效果通报与惩处 | 第70-72页 |
| 第六章 结论和建议 | 第72-75页 |
| ·结论 | 第72-73页 |
| ·主要成果 | 第73页 |
| ·建议 | 第73-75页 |
| 致谢 | 第75-76页 |
| 参考文献 | 第76-77页 |
| 附录 | 第77-79页 |
