| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-6页 |
| 目录 | 第6-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| ·选题背景与研究目的 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-12页 |
| ·国外研究现状 | 第10-11页 |
| ·国内研究现状 | 第11-12页 |
| ·论文的研究框架及研究方法 | 第12-15页 |
| 第二章 相关理论综述 | 第15-25页 |
| ·现金流相关理论综述 | 第15-17页 |
| ·现金与现金流的涵义 | 第15页 |
| ·现金流的分类分析 | 第15-16页 |
| ·自由现金流理论 | 第16-17页 |
| ·最佳现金流量理论 | 第17页 |
| ·现金流量表和现金预算表相关理论 | 第17-24页 |
| ·现金流量表的发展 | 第17-18页 |
| ·现金流量表的作用 | 第18-19页 |
| ·现金流量表信息的比率分析 | 第19-21页 |
| ·现金预算定义和具体内容 | 第21-22页 |
| ·现金预算的意义 | 第22-24页 |
| ·本章小结 | 第24-25页 |
| 第三章 集团企业现金流控制分析 | 第25-41页 |
| ·集团企业的发展 | 第25-26页 |
| ·集团企业现金流管理模式分析 | 第26-30页 |
| ·集团企业资金管理的组织结构设置 | 第26-28页 |
| ·集团公司现金流管理组织模式的基本类型 | 第28-30页 |
| ·集团企业现金流管理流程分析 | 第30-35页 |
| ·现金流管理目标 | 第31-32页 |
| ·企业的现金流规划 | 第32-33页 |
| ·现金流预算表的编制 | 第33-34页 |
| ·现金流预算控制 | 第34页 |
| ·现金内部控制制度 | 第34-35页 |
| ·集团的现金流运营管理分析 | 第35-39页 |
| ·现金流日常管理 | 第35页 |
| ·存货管理 | 第35-36页 |
| ·应收账款管理 | 第36-37页 |
| ·现金流量表分析 | 第37-39页 |
| ·本章小结 | 第39-41页 |
| 第四章 L集团的现金流管理控制情况 | 第41-53页 |
| ·L集团基本情况 | 第41-43页 |
| ·L集团发展情况简介 | 第41-42页 |
| ·L集团的组织结构 | 第42-43页 |
| ·集团的资金管理制度 | 第43-46页 |
| ·集团的资金管理体制 | 第44页 |
| ·银行账户及存款管理 | 第44-45页 |
| ·贷款管理 | 第45页 |
| ·预算管理 | 第45-46页 |
| ·L集团现金流管理现状分析 | 第46-51页 |
| ·日常现金管理 | 第46-50页 |
| ·存货的控制现状 | 第50页 |
| ·应收账款与销售的控制现状 | 第50-51页 |
| ·L集团现金流管理中的问题 | 第51-52页 |
| ·本章小结 | 第52-53页 |
| 第五章 L集团现金流管理控制模型 | 第53-77页 |
| ·现金流管理组织设定 | 第54-55页 |
| ·现金流管理委员会 | 第54页 |
| ·现金流管理组织部门 | 第54-55页 |
| ·现金流归口管理部门 | 第55页 |
| ·现金流责任单位 | 第55页 |
| ·现金流分析 | 第55-61页 |
| ·现金流量结构分析 | 第56-58页 |
| ·现金流量净额分析 | 第58-59页 |
| ·偿债能力分析 | 第59-60页 |
| ·盈利质量分析 | 第60-61页 |
| ·现金流预算管理 | 第61-66页 |
| ·现金预算的编制 | 第61-63页 |
| ·L集团现金流预算编制模型 | 第63-65页 |
| ·现金预算的监控和调整 | 第65-66页 |
| ·现金流运营管理 | 第66-69页 |
| ·现金流运营管理目标 | 第66页 |
| ·现金流运行管理原理 | 第66-67页 |
| ·现金流运行控制与管理决策 | 第67-69页 |
| ·现金流风险管理 | 第69-72页 |
| ·影响现金流风险的主要因素 | 第69-70页 |
| ·现金流风险识别 | 第70-72页 |
| ·风险评估方法 | 第72页 |
| ·现金流考核评价 | 第72-75页 |
| ·现金流评价指标 | 第72-74页 |
| ·现金流考核制度 | 第74-75页 |
| ·现金流管理保障措施 | 第75-76页 |
| ·加强人员的培训,提高人员素质 | 第75-76页 |
| ·加强有效沟通途径 | 第76页 |
| ·对现金流管理结果进行控制与分析 | 第76页 |
| ·本章小结 | 第76-77页 |
| 第六章 结论与展望 | 第77-79页 |
| ·结论 | 第77页 |
| ·展望 | 第77-79页 |
| 致谢 | 第79-81页 |
| 参考文献 | 第81-85页 |
| 附录A 本人在攻读硕士学位期间发表论文情况 | 第85-87页 |
| 附录B 2009、2010年度L集团现金流量表 | 第87-89页 |
| 附录C 2009、2010年度L集团资产负债表 | 第89-93页 |
| 附录D 2009、2010年度L集团利润及利润分配表 | 第93页 |